会计、出纳交接表模板.docxVIP

数

数

项目

内容

量

凭证

财务报表

账本

印鉴

合同

重要制度

（总部及直营店制

度）

会计交接手册

店成立于 该店原会计 ，因 现将会计工作移交给接管。现办理如下交接：

一、交接日期：

年 月 日。

二、重点事项的移交：

1、会计科目移交，附：货币资金、库存商品、应收账款、待摊费用、固定资产、低值易耗品、递延资产、其他应收款、其他应收款押金条、待处理财产、应付账款、其他应付款、其他科目等交接表格

2、资料移交：

重要单据

重要单据

工商税务证件

外账资料（可另行编

制外账交接手册）

出纳处交出保证金

原件登记表

空白票据登记本

以上为实物移交

电子表格

电子文件

其他电子资料

以上为电子资料移交

其他重要资料（对以上未涉

及的但需要交接的资料可

在此加以补充）

日常工作事项交待

日常工作事项交待

以及税务相关工作

相关的各职能部门的联系

电话与联系人

3、其他注意事项：

交接前应完成各种对账工作，如明细账与总账，各直营店间对账，与总部及配货部对账，各直营店往来对账、供应商对账、各应收应付的余额核对等；完成交接前的账务处理及其他需处理事项，完成各种摊销、计提及其他账务处理错误的调整；完成各种资料的整理，如各种资产盘点，凭证装订整理，其他需要交接的文件资料的整理等；

原会计应将工作流程、工作内容及关系部门（总部相关部门、各直营店各部门、工商税务机关等）等事项交待