备用信用证——企业参与国际竞争的有效工具.pdfVIP

在国际商务活动中，交易者出于清偿债权债务、获得融资便

利、降低交易成本、规避风险等诸多考虑，对金融服务的要

求日趋综合化。备用信用证（StandbyLetterofCredit）

这一集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产

品（product）（product），因其用途广泛及运作灵活，在国

际商务中得以普遍应用。但在我国，备用信用证的认知度仍

远不及银行保函、商业信用证等传统金融工具。鉴此，认识

备用信用证的法律性质及功能所在，并予以合理应用，无疑

有助于企业更有效率地参与国际竞争。

一、备用信用证的法律性质及其运作原理

备用信用证起源于美国。由于美国法律曾经禁止商业银

行为客户（customer）（customer）办理担保业务，作为应对

之举，一些商业银行即以商业信用证的派生形式——备用信

用证，变相提供担保服务。其后，备用信用证的适用范围逐

步扩大，迅速演化为一种国际性的金融工具。

备用信用证的确切释义是什么？1977年，美国联邦储备

银行管理委员会首次对其做出了界定：不论其名称描述如何，

备用信用证是一种信用证或类似安排，构成开证人对受益人

的下列担保：

（a）偿还债务人的借款或预支给债务人款项；

（b）支付由债务人所承担的负债；

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（c）对债务人不履行契约而付款。

1983年和1993年，尽管国际商会分别将备用信用证纳入

了《跟单信用证统一惯例》1983年修订本（《UCP400》）和1993

年修订本（《UCP500》），但其只是将备用信用证作为“信用证”

的类别之一，且“只在适应范围内”予以适用。随着备用信

用证的推而广之，其与商业信用证在功能上的差异日趋凸显，

误解及纠纷日渐增多，迫切需要对其进行专门规范。1995年

12月，联合国大会通过了由联合国国际贸易法委员会起草的

《独立担保和备用信用证公约；1999年1月1日，国际商会

的第590号出版物《国际备用信用证惯例》（简称《ISP98》）

作为专门适用于备用信用证的权威国际惯例，正式生效实施。

根据《ISP98》所界定的“备用信用证在开立后即是一项

不可撤销的、独立的、要求单据的、具有约束力的承诺”，备

用信用证具有如下法律性质：

一是，不可撤销性（Irrevocable）。

备用信用证一经开立，除非有关当事人同意或备用信用

证内另有规定，开证人不得撤销或修改其在该备用信用证项

下的义务。

二是，独立性（Independent）。

备用信用证一经开立，即作为一种自足文件而独立存在。

其既独立于赖以开立的申请人与受益人之间的基础交易合

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约，又独立于申请人和开证人之间的开证契约关系；基础交

易合约对备用信用证无任何法律约束力，开证人完全不介入

基础交易的履约状况，其义务完全取决于备用信用证条款和

受益人提交的单据是否表面上符合这些条款的规定。

三是，单据性（Documentary）。

备用信用证亦有单据要求，并且开证人付款义务的履行

与否取决于受益人提交的单据是否符合备用信用证的要求。

备用信用证的跟单性质和商业信用证并无二致，但后者主要

用于国际贸易货款结算，其项下的单据以汇票和货运单据为

主；而备用信用证则更普遍地用于国际商务担保，通常只要

求受益人提交汇票以及声明申请人违约的证明文件等非货运

单据。

四是，强制性（Enforceable）。

不论备用信用证的开立是否由申请人授权，开证人是否

收取了费用，受益人是否收到、相信该备用信用证，只要其

一经开立，即对开证人具有强制性的约束力。

备用信用证的四个法律性质相辅相成，共同造就了这一

金融产品（product）（product）的优异特质：“不可撤销性”

锁定了开证人的责任义务，进而更有效地保障了受益人的权

益：“独立性”传承了信用证和独立性担保的“独立”品格，

赋予了其既定的法律属性：“单据性”则将开证人的义务限定