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原材料采购制度

原材料管理制度

为了规范原材料的采购和管理行为,保证原材料按质、按量,及时准确的入库、发出、结存,准确计算原材料成本,特制定本制度。

一、原材料采购、入库、发出程序

1、采购部根据生产计划、原材料库存量确定采购原材料的品种、数量,对原材料的质量、价格进行多家比较,确定质量合格,价格合理的原材料。

2、大宗原材料采购必须签定“材料采购合同”,对采购材料的名称、数量、价格、质量要求、运费、交货时间和方式、款项的承付时间和方式、发票的开具签定清楚。“材料采购合同”必须送财务部一份留底。

3、采购员将所购原材料交库管员验收,库管员对原材料名称、数量、外观质量进行验收,品控部检验原材料的质量。原材料合格后填制“原材料入库单”,经采购员、库管员、品控员及各相关人员签字后方可有效。

4、“原材料入库单”一式三联,第一联(存根联):用于库管员登记“原材料明细帐”,第二联(财务记账联):采购员以此联和购料发票到财务报账,第三联(客户联):用于客户核对。

5、不合格原材料,因情况不同做出拒绝收货、退货、换货、索赔等要求。

6、领用原材料时,领用单位根据使用计划填制“材料领用单”。经本单位领导签字后,到库房领取。物管员见到填写

清楚、内容完备、签字齐全的“材料领用单”方可按单发料。

7、“材料领用单”一式三联,第一联(存根联):用于库管员登记“原材料明细帐”,第二联(财务记账联):用于财