原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
第一章
外汇与汇率
第一节外汇
一、外汇的概念
外汇(ForeignExchange)是国际汇兑的简
称，从本质上讲是以本国货币兑换成外国
货币，从而相应地把这部分资金转移到国
外。这是和国内汇兑(即内汇)相对而言的。
动态含义的外汇
动态含义的外汇是指把一国的货币兑换
成另一国的货币，借以清偿国际间债权
债务关系的行为或活动。
静态含义的外汇
静态含义的外汇是指外币和以外币表示
的用于国际结算的支付手段。
按照静态的含义，作为国际支付手
段的外汇必须具备三性：可支付
性、可获得性和可兑换性。可支
付性是指在国际市场上普遍被接
受的支付手段；可获得性是指在
任何情况下都能够索偿的支付手
段；可兑换性是指可兑换成任何
国家货币或其他各种外汇资产的
支付手段。
《中华人民共和国外汇管理条例》
第三条对外汇的定义
我国的外汇是指以外币表示的可以用作国
际清偿的支付手段和资产，具体包括以下
五项内容：(1)外国货币，包括纸币、铸币；
(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭
证、邮政储蓄凭证等；(3)外币有价证券，
包括政府债券、公司债券、股票等；(4)特
别提款权、欧洲货币单位；(5)其他外汇资产。
外汇的种类
1.外汇按照来源和用途的不同，可分为
贸易外汇与非贸易外汇
2.按照外汇的交割期限，可分为即期外
汇与远期外汇
3.外汇按照是否可以自由兑换(Freely
Convertible)，可分为自由外汇与记
账外汇
外汇的功能
1.作为国际结算的支付手段
2.促进国际贸易和资本流动
3.调剂国际间的资金余缺
4.充当国际储备
世界主要货币概览
按照国际标准化组织ISO-4217标准的定义，
每种货币都用三个字母的代码来表示，例如，
美元的代码是USD(UnitedStatesDollar)，
欧元代码是EUR(Euro)，瑞士法郎是
CHF(ConfederationHelveticaFranc)，日
元是JPY(JapaneseYen)，英镑是
GBP(GreatBritishPound)。通常它们是由
两个字母的国家代码(国际标准化组织ISO-
3166标准)加第一个货币字母构成的。虽然也
有例外，不过不多。
当今世界主要货币的分布存在以下
特点
第一，中文都是“元”的货币，其英文却不尽相同。
第二，由于美元在国际货币体系中的特殊地位，许多国
家的货币受其影响而命名为Dollar。
第三，货币名称的分布具有地域性特征。在地理位置接
近、政治制度相同、经济发展水平和文化传统相似的
一些国家，货币名称基本相同，如同处在北欧的挪威、
丹麦和瑞典三国货币都是克朗。
第四，一些在历史上曾经沦为殖民地的国家的货币名称
沿用了原宗主国的货币名称。
二、汇率及其标价方法
(一)汇率的概念
汇率(ExchangeRate)，又称汇价，是一个
国家的货币折算成另一个国家货币的比率
或比价，也可以说是用一国货币所表示的
另一国货币的价格。
（二）直接标价法
（二）直接标价法
直接标价法是以一定单位的外国货币为标准，
直接标价法是以一定单位的外国货币为标准，
计算折合多少单位的本国货币。
计算折合多少单位的本国货币。
我国外汇牌价采用直接标价法
我国外汇牌价采用直接标价法
例如：2004年2月20日人民币外汇牌价为
例如：年月日人民币外汇牌价为
2004220
100USD＝826.47－828.95¥
100USD＝826.
文档评论（0）