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现金管理制度(精选多)
一、总则
1.1为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及其实施细则，结合公司实际，特制定本制度。
1.2本制度适用于公司各部门及子公司。
二、现金管理基本原则
2.1依法管理：严格遵守国家法律法规，遵循财务管理制度，确保现金管理的合法性。
2.2安全第一：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、被骗等风险。
2.3效率优先：合理使用现金，提高资金使用效率，降低资金成本。
2.4分级负责：实行现金管理责任制，明确各级管理人员、财务人员和业务人员的职责。
三、现金收支管理
3.1现金收入
（1）各部门应按照业务性质和实际需要，合理预测现金收入，确保现金收入的合理性。
（2）严禁虚列收入、截留现金，确保现金收入真实、完整。
（3）现金收入应及时存入银行，原则上不得超过规定的库存现金限额。
3.2现金支出
（1）各部门应按照预算管理要求，合理控制现金支出。
（2）严禁无预算、超预算支出，严禁违规使用现金。
（3）现金支出应严格执行审批程序，大额现金支出需经公司领导审批。
四、库存现金管理
4.1库存现金限额
根据公司业务规模和实际需要，设定合理的库存现金限额，不得超过国家规定的限额。
4.2现金保管
（1）现金应由专人负责保管，严禁无关人员接触现金。
（2）现金保管人员应定期进行现金盘点，确保现金账实相符。
（3）现金保管人员应采取措施，防止现金被盗、丢失等风险。
五、现金收支监督与检查
5.1财务部门应加强对现金收支的日常监督，定期进行现金流量分析，确保现金收支平衡。
5.2审计部门应定期对现金管理情况进行检查，发现问题及时督促整改。
5.3公司领导应加强对现金管理工作的重视，定期听取现金管理情况汇报，指导解决重大问题。
六、责任追究
6.1对违反本制度的，视情节轻重，给予相应的纪律处分，构成犯罪的，移交司法机关处理。
6.2各级管理人员应认真履行职责，对现金管理工作中出现的失误或问题，承担相应责任。
七、附则
7.1本制度自发布之日起执行，原有现金管理制度同时废止。
7.2本制度的解释权归公司财务部。如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
7.3各部门应根据本制度，制定本部门现金管理实施细则，并报财务部备案。
八、现金使用范围
8.1以下情况下可以使用现金：
（1）支付个人劳动报酬、奖金、津贴等；
（2）支付个人或单位的小额借款；
（3）支付零星采购、小额服务费用；
（4）法律法规规定的其他可以使用现金的支出。
8.2以下情况不得使用现金：
（1）支付大额采购、工程款、贷款本息等；
（2）支付大额税费、罚款、赔款等；
（3）支付职工薪酬、福利等；
（4）法律法规规定的其他禁止使用现金的支出。
九、现金支出审批流程
9.1一般现金支出
（1）各部门提出现金支出申请，填写现金支出申请表；
（2）部门负责人审批；
（3）财务部门审核；
（4）公司领导审批。
9.2大额现金支出
（1）除按照一般现金支出审批流程外，还需提交相关证明材料；
（2）公司领导审批；
（3）财务部门根据审批结果办理支付手续。
十、库存现金的保管与盘点
10.1现金保管
（1）现金保管人员应妥善保管现金，确保现金安全；
（2）现金保管人员应定期与不定期进行现金盘点，确保现金账目清晰；
（3）现金保管人员应遵守现金保管规定，严禁私借、挪用现金。
10.2现金盘点
（1）财务部门应定期组织现金盘点，至少每季度一次；
（2）盘点结果应与现金账目进行核对，如有差异，需查明原因并及时处理；
（3）盘点过程中发现的问题，应认真分析，制定整改措施。
十一、现金管理的培训与宣传
11.1财务部门应定期组织现金管理培训，提高公司员工现金管理意识和能力；
11.2各部门应积极配合财务部门，做好现金管理的宣传工作；
11.3公司应通过内部刊物、培训会议等形式，加强现金管理知识的普及和宣传。
十二、现金管理违规处理
12.1对违反现金管理制度的，一经发现，将视情节轻重给予相应处罚；
12.2涉嫌违法犯罪的，将移交司法机关处理；
12.3各级管理人员应加强对下属的监督，对管理不善导致的问题承担相应责任。
十三、现金管理信息报告
13.1财务部门应定期向公司领导报告现金管理情况，包括现金收支、库存现金、现金管理风险等；
13.2各部门应按财务部门要求，及时提供现金收支信息，确保报告内容的真实、完整；
13.3对于重大现金管理问题，应及时报告公司领导，并提出处理建议。
十四、现金流的监控与分析
14.1财务部门应建立现金流监控机制，实时跟踪现金流入和流出情况，确保现金流的健康稳定。
14.2定期进行现金流分析，评估现金流风险，为管理层
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