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全面风险管理策略

第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，

依据《银行业金融机构全面风险管理指引》（银监发〔2022〕44号）、

《全省农村商业银行全面风险管理工作指导意见》等相关文件，根据本行

实际，特制定本策略。

第二条全面风险管理是指本行董事会、监事会、高级管理层和全行员

工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而

为各项目标的实现提供合理保证的过程。

第三条本行应当建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方

法，识别、计量、评估、监测、控制或缓释所承担的各类风险。

（一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而

使本行业务发生损失的风险。

（二）市场风险。是指因市场价格（利率等）的不利变动而使本行表

内和表外业务发生损失的风险。

（三）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和

交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

（四）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科

技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略

风险和声誉风险。

（五）合规风险。指因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制

裁、监管处罚、重大财产损失和声誉损失风险。

（六）声誉风险。指由各行经营、管理及其他行为或外部事件导致利

益相关方对各行负面评价的风险。

（七）其他风险。包括银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信

息科技风险以及其他风险。

第四条全面风险管理应遵循以下原则：

（一）匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况相适应，并根

据环境变化进行调整。本行承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有

预期的收益覆盖风险。

（二）全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括表内

外业务；覆盖所有分支机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不

同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。

（三）独立性原则。本行应当建立独立的全面风险管理组织架构，从

上至下赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科

学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

（四）有效性原则。本行应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，

根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵

御所承担的总体风险和各类风险。

第二章

风险治理架构第五条农商银行应建立以董事会、董事会风险管理委员

会，监事会，高级管理层、高级管理层全面风险管理委员会，业务部门、

风险管理部门和审计部门为主的全面风险管理组织架构，明确各类组织和

部门的风险管理职责，将风险管理职责落实至委员会和相关部门。建立从

顶层设计出发，自上而下的引导和自下而上的反馈机制，实现风险管理全

覆盖。

（一）农商银行董事会承担全面风险管理的最终责任，董事长承担本

行全面风险管理的首要责任。董事会下设风险管理委员会，在董事会的授

权下履行全面风险管理的部分职责。

（二）农商银行应结合自身实际情况制定董事会风险管理委员会议事

规则，推动董事会风险管理委员会有效运行，建立与董事会下设的其他专

门委员会的沟通机制，确保信息充分并能够支持风险管理相关决策。

（三）高级管理层承担全面风险管理的实施责任，行长承担本行全面

风险管理实施的首要责任。高级管理层下设全面风险管理委员会，在高级

管理层的授权下履行全面风险管理的部分职责。

（四）农商银行应结合自身实际情况制定高级管理层全面风险管理委

员会议事规则，推动全面风险管理委员会有效运行，建立与高级管理层下

设的其他专门委员会的沟通机制，确保信息充分并能够支持风险管理相关

决策。

（五）农商银行监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查

董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。相关监

督检查情况纳入监事会工作报告。监事长承担本行全面风险管理监督的首

要责任。

（六）农商银行应明确合规部为全面风险管理牵头部门，牵头履行全

面风险管理的日常管理，承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任。

农商银行全面风险管理牵头部门应配备充足的全面风险管理工作人员。

（七）全面风险管理牵头部门全面风险管理职责包括但不限于以下职

责：

1.实施全