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企业现金管理制度(五)

一、总则

1.1为加强企业现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，制定本制度。

1.2本制度适用于公司各部门及所属单位的现金收支管理。

二、现金管理原则

2.1合法性原则：现金收支应符合国家法律法规及公司相关规定。

2.2安全性原则：确保现金安全，防范现金丢失、被盗等风险。

2.3效益性原则：合理使用现金，提高资金使用效益。

2.4透明性原则：现金收支应保持透明，便于监督与审计。

三、现金收支范围

3.1现金收入范围：

（1）销售商品、提供劳务取得的现金收入；

（2）收回的应收账款；

（3）其他