园林施工业务财务管理办法(试行).pdf

江苏八达园林建设有限公司管理文件

文件编号:第１版签发：

江苏八达园林建设有限公司

园林工程项目财务管理办法(试行）

第一章总则

1.总则

１。1为规范江苏八达园林建设有限公司(以下简称“公司或本公司以下简称“公司或本公司）园林工

程项目财务管理工作，根据《企业财务通则》、《会计基础工作规范》和相关法

规,结合公司的实际情况,特制定本办法。

1．2本办法适用于公司全部园林工程项目及与开展园林工程项目相关的各部

门。

1.3本办法所称园林工程业务系指市政园林绿化工程、房地产景观工程.

1.4本办法适用于园林工程项目可行性研究、投标、开工准备、施工、结算、质

保等各方面与财务管理相关内容。

1.5公司对园林工程项目实施财务预算管理和资金集中管理制度。

1.6公司财务部每周周一、周二集中处理各项目部报账审核工作。每周四、周五

办理各项目部付款业务．

１.7公司各项目部会计核算截止日为每月２５日，各项目部核算员每月编制下

月项目月计划进度明细表、当月项目实际完成情况明细表、下月材料采购计划表、

材料询价表、资金申请计划表、项目进度表,交项目经理审核后于每月的２８

日前报总公司园林工程管理部和财务部并同时将项目核算的所有原始资料于每

月２8日前传递至公司财务部。

第二章财务管理

２.财务管理

2。1项目可行性评价

公司市场部、预算部、财务部应当根据拟投标项目设计图纸、概预算等基础资料

进行投标可行性评价。

公司应当对拟投标项目的公司财务状况的影响程度进行评估，并由市场部、预算

部和财务部会签意见,以确定是否进行投标。评估内容一般包括但不限于毛利率、

结算方式、资金需求等方面。

2。2项目投标

2。２。1市场部应当按照投标文件规定，及时办理投标保证金付款手续。市场

部填制投标保证金(包括其他形式的保证金)付款申请表并签审后,财务总监、总经

理审批后，交财务部审核付款。

2.2.2市场部应当向财务部报送下列资料:

１、投标审批表(若有投标通知书,则后附投标通知书复印件)；

２、投标保证金申请表。申请表至少应当包括建设方名称、招标代理机构、项目

名称、开户银行账号、金额等内容;

3、招标文件,复印投标保证金相关内容留底（招标代理机构指定情况)；

4、其他材料(若有),如情况说明等。

2。2.3财务部门应当按照上述要求配合市场部做好投标工作,严格审核保证金支

付的真实性.

２.2.4市场部应当在投标结果公示后三个工作日内书面通知财务部投标结果。若

未中标,市场部应当按照招标文件的规定及时办理保证金退回手续。

２.3项目开工管理

２。3。1公司市场部应当在取得中标通知书后五至十个工作日内，向财务部、

工程管理部、采购部提供下列资料:

1、中标通知书;

２、工程合同造价预算；

３、项目成本预算表（包括汇总表、明细表,人材机汇总表）;

4、合同。

2．3.２工程管理部应当在项目开工前五个工作日内,向采购部提供下列资料:

1、项目进度计划汇总表、项目工程量进度计划表；

２、工程款结算进度预算。

工程管理部应当将经采购部审核后的上述资料报送财务部备案.

工程管理部还应当向财务部报送工程款结算进度预算。

2。３。3采购部应当向财务部提供下列资料:

1、项目采购资金计划;

2、材料采购价格及材料采购价格合理的证明材料（询价表)；

3、劳务人工费价格及劳务人工费价格合理的证明材料。

2。3.4财务部应当根据各部门提供的基础资料,编制下列资料:

1、项目月度成本计划表；

２、项目资金计划表。

工程管理部、市场部、采购部、造价部、财务部应当认真履行本部门对上述资料

的编制和审核职能，保证信息的真实性和公允性．

２。3。５财务部应当根据上述两款所述资料整理成册,形成项目预算基础资料.

财务部相关人员应当严格审核预算执行情况.对于预算例外事项，应当审核例外

事项的适当性,并要求提供相应证明材料．

2.3。6财务部应当要求相关部门办理资金集中管理事宜．对于建设方未要求设立

监管账户的项目,项目资金使用由公司财务部统一负责，集中支付;对于建设方要

求设立监管账户的项目,银行账户密码器交付公司财务部统一管理