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金融租赁公司关联交易管理办法

第一章总则

第一条为规范XX金融租赁有限公司（以下简称“公司”）

关联交易行为，控制关联交易风险，根据《公司法》、《金融

租赁公司管理办法》及其它有关法律、法规，制订本办法。

第二条公司的关联交易应当遵循依法合规、诚实信用、

公允、回避原则。公司的关联交易应按照商业原则，以不优

于对非关联方同类交易的条件进行。

第二章关联方的识别

第三条一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大

影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大

影响的，构成关联方。

控制，是指有权决定一家企业的财务和经营政策，并能

据以从本企业的经营活动中获取利益。

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的

控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要

分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响，是指对一家企业的财务和经营政策有参与决

策的权力,但并不能够控制或者与其它方一起共同控制这些

政策的制定。

第四条下列各方构成本公司的关联方：

（一）本公司的主要非自然人股东。主要非自然人股东

是指能够直接、间接、共同持有或控制公司5%以上股份或表

决权的非自然人股东。

（二）与本公司受同一母公司控制的其它企业。

（三）对本公司实施共同控制的投资方。

（四）对本公司施加重大影响的投资方。

（五）本公司的合营企业。

（六）本公司的联营企业。

（七）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭

成员。主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一家企业

或者对一家企业施加重大影响的个人投资者。与主要投资者

个人关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能

影响该个人或受该个人影响的家庭成员。

（八）本公司或母公司的关键管理人员及与其关系密切

的家庭成员。关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥

和控制企业活动的人员。与关键管理人员关系密切的家庭成

员，是指在处理与企业的交易时可能影响该人员或受该人员

影响的家庭成员。

（九）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关

系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其它企

业。

第五条仅与本公司存在下列关系的各方，不构成本公司

的关联方：

（一）与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业

部门、部门和机构。

（二）与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单

个客户、供应商、特许商、经销商或代理商。

（三）与本公司共同控制合营企业的合营者。

第六条仅仅同受控制而不存在其它关联方关系的企业，

不构成本公司的关联方。

第三章关联方的信息收集与管理

第七条综合管理部负责收集和更新公司主要法人股东、

非执行董事、监事，以及与其有关的其它关联方信息。

第八条综合管理部负责收集和更新公司高级管理人员

以及与其有关的其它关联方信息。

第九条各租赁业务部门负责业务交易对象关联关系信

息的收集和更新。

第十条公司各部门负有报告关联方相关信息的责任，在

日常工作中发现任何未纳入关联方名单的关联方或关联方

变更应及时报告法律合规部。

第十一条法律合规部负责汇总公司关联方信息，适时提

交审计和关联交易控制委员会确认，审计和关联交易控制委

员会应将确认后的关联方信息报告董事会和监事会。

第十二条公司的董事及高级管理人员，应当自任职之日

起10个工作日内，向公司审计和关联交易控制委员会报告

与其有关的人员的相关情况，报告事项如发生变动，应当在

变动后的10个工作日内报告。有报告义务的人员应当在报

告的同时以书面形式向公司保证其报告的真实、准确、完整，

并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给公司造成损失的，负

责予以相应的赔偿。

第十三条公司审计和关联交易控制委员会负责确认公

司的关联方，并向董事会和监事会报告。公司审计和关联交

易控制委员会应当及时向公司相关工作人员公布其所确认

的关联方。

第十四条公司的工作人员在日常业务中，发现符合关联

方的条件而未被确认为关联方的自然人、法人或其它组织，

应当及时向公司审计和关联交易控制委员会及法律合规部

报告，报告可以采取足以使审计和关联交易控制委员会及法

律合规部知悉的各种方式