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财务费用报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
报销单据整理粘贴
报销单据整理粘贴
财务部(会计-财务主管)审核NGNG执行董事长批准NG直接主管审核填写《费用报销单》
财务部(会计-财务主管)审核
NG
NG
执行董事长批准
NG
直接主管审核
填写《费用报销单》
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，
报销人员
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
费用报销单
采购审批表
财务费用报销制度
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，并签署意见，及时间不能只签名，直接主管须对以下方面进行审核：
费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门负责人
费用报销单
报销发票
报销单据
采购审批单
财务费用报销制度
部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，并签署意见及时间不能只签名，主要内容包括：
产生的费用是否符合报销标准；
财务是否能及时安排此费用；
单据或票据是否符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销制度
由执行董事长进行批准签字，并签署意见，及时间不能只签名，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理
执行董事长
费用报销单
报销发票
报销单据
出纳准备报销款项
出纳准备报销款项
通知报销人领款
财务部出纳根据总经理批准的报销单据支付报销款项
财务部出纳
报销人员
费用报销单
报销发票
报销单据
财务费用报销流程图总结
在详细分析《财务费用报销流程图》文档后，我们可以清晰地勾勒出财务费用报销的全流程及其关键环节。以下是对该流程图的详细总结，确保涵盖所有关键步骤及细节信息。
报销发起与准备
1.报销单据整理与粘贴
报销人员需依据公司费用报销制度，细心整理需报销的发票或单据，并进行规范粘贴。这一步骤确保了后续审核流程的顺畅进行。
具体细节包括发票或单据的清晰度、完整性，以及是否符合财务规定的粘贴要求。
2.填写《费用报销单》
报销人员需使用规定的笔具，在《费用报销单》上准确填写报销信息，不得涂改。对于采购物品的报销，还需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
这一步骤确保了报销信息的准确无误，为后续审核提供了必要的信息基础。
部门内部审核
3.直接主管审核
报销人员将准备好的《费用报销单》及相关单据提交给直接主管审核。直接主管需对费用产生的原因及真实性、费用的合理性、票据及单据的规范性进行严格审核。
若发现不符合要求，直接主管需立即退还给报销人员重新整理提报。这一环节强化了内部控制，确保报销费用的合理性和合规性。
财务部门审核
4.财务部门审核
通过直接主管审核后，报销单据将提交至财务部门。财务部门的会计人员将对报销费用进行进一步确认，审核内容主要包括费用是否符合报销标准、财务是否能及时安排此费用、单据或票据是否符合财务规范要求。
同样，若发现不符合要求，财务部门将立即退还给相关部门重新整理提报。这一步骤确保了报销费用的准确性和合规性，符合公司财务管理规定。
高层审批
5.执行董事长批准
财务部门审核通过后，报销单据将提交至执行董事长进行最终审批。执行董事长需对报销单据进行全面审阅，并签署意见及时间。
若发现不符合要求，执行董事长将退回财务部跟进处理。这一环节体现了公司高层对财务管理的高度重视和严格把关。
报销款项支付
6.出纳准备报销款项
经过执行董事长批准后，财务部出纳将根据批准的报销单据准备报销款项。出纳需确保支付金额的准确无误，并按照公司规定的方式进行支付。
7.通知报销人领款
出纳准备好报销款项后，将通知报销人员前来领取。报销人员需核对报销金额无误后签收领款。这一步骤完成了整个报销流程的闭环，确保了报销款项的及时支付和准确到账。
总结
整个财务费用报销流程涵盖了从报销发起、部门内部审核、财务部门审核、高层审批到报销款项支付的各个环节。每个环节都设置了严格的审核标准和操作流程，确保了报销费用的真实性、合理性和合规性。通过这一流程的有效实施，公司能够实现对财务费用的有效控制和管理，保障公司资金的安全和有效利用。同时，该流程也体现了公司内部控制的严密性和高效性，为公司的稳健发展提供了有力保障。
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