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仓库物资盘点制度

一、目的

为加强仓库物资的管理，确保库存物资的准确性、完整性和安全性，及时掌握物资的库存状况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司所有仓库的物资盘点工作。

三、职责分工

1.仓库管理员

负责仓库物资的日常管理和保管工作。

按照规定的时间和方法进行仓库物资的盘点，并如实填写盘点报表。

对盘点中发现的差异进行分析和处理，并提出改进措施。

2.财务部门

负责对仓库物资盘点结果进行审核和监督。

参与重大差异的调查和处理工作。

3.审计部门

定期对仓库物资盘点工作进行审计和检查。

对盘点制度的执行情况进行监督和评估。

四、盘点时间

1.定期盘点

每月末进行一次小范围盘点，主要针对常用物资和贵重物资进行盘点。

每季度末进行一次全面盘点，对仓库内所有物资进行盘点。

年度终了进行一次大盘点，对公司所有仓库的物资进行全面清查。

2.不定期盘点

当仓库管理人员发生变动时，进行交接盘点。

当仓库物资出现异常情况时，如丢失、损坏、被盗等，进行专项盘点。

五、盘点方法

1.实地盘点法

仓库管理员对仓库内的物资进行逐一清点，核对物资的名称、规格、数量、质量等信息，并记录在盘点报表上。

对于无法直接清点的物资，如液体、气体等，可以采用测量、称重等方法进行盘点。

2.抽样盘点法

对于数量较大、价值较低的物资，可以采用抽样盘点法。即从物资中抽取一定比例的样本进行盘点，然后根据样本的盘点结果推算出总体的库存数量。

抽样比例应根据物资的特点和重要性进行确定，一般不得低于30%。

六、盘点流程

1.准备阶段

制定盘点计划，明确盘点时间、范围、方法和人员分工等。

整理仓库物资，将物资摆放整齐，便于盘点。

准备盘点工具，如盘点表、计算器、笔等。

2.实施阶段

仓库管理员按照盘点计划进行盘点，如实填写盘点报表。

财务部门和审计部门派人进行现场监督，确保盘点工作的准确性和公正性。

对于盘点中发现的差异，及时进行记录和分析。

3.结果处理阶段

仓库管理员将盘点报表提交给财务部门进行审核。

财务部门对盘点结果进行分析，查找差异原因，并提出处理意见。

对于重大差异，由财务部门、审计部门和仓库管理部门共同进行调查和处理。

仓库管理员根据处理意见对差异进行调整，并更新库存台账。

七、差异处理

1.盘盈处理

对于盘盈的物资，应及时查明原因，并办理入库手续。

如果是由于计量错误、漏记等原因造成的盘盈，可以直接调整库存台账。

如果是由于其他原因造成的盘盈，如供应商多发货等，应及时与供应商联系，协商处理办法。

2.盘亏处理

对于盘亏的物资，应及时查明原因，并追究相关人员的责任。

如果是由于自然损耗、合理损耗等原因造成的盘亏，可以直接调整库存台账。

如果是由于人为原因造成的盘亏，如丢失、被盗、损坏等，应按照公司的有关规定进行赔偿和处理。

八、附则

1.本制度由仓库管理部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。