任职考试财务专题-资金管理初级复习测试题.doc

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任职考试财务专题-资金管理初级复习测试题

1.企业根据相关法规制度，通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，母公司应当在资产负债表（）项目中列示。

A、其他应收款

B、其他应付款

C、短期借款

D、吸收存款

【正确答案】：B

解析：财务部-资金管理-初级

2.根据《关于明确资金管理‘六项严禁’的通知》，各单位应确保第三方支付归集账户资金滞留不超过（）。

A、T+1日

B、T+2日

C、T+3日

D、T+4日

【正确答案】：A

解析：财务