财务人员配置及岗位职责.pdfVIP

财务人员配置及岗位职责--第1页

______________________________________________________________________________________________________________

财务部人员配置及工作职责

张飞

财务人员配置：共计涉及6个岗位，分别为银行/现金出纳、材料会计（苗圃、建材）、应收/应付、总账会

计、实习财务（后备人员）、财务主管。人员配置暂定为6人，实际情况可根据公司业务量大小配置各岗

位人数。

财务主管

总账会计

银行/现金材料会计应收/应付实习财务

银行/现金出纳工作职责：

1、按照企业财务有关制度，公司现金与银行出纳必须分开，但出于降低公司人力成本，两岗合并为一人，

工作中安排有关人员对出纳进行每日的工作情况跟踪即可。

2、办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；

遵守库存限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要严格做到日清日结，账面余额与库存

现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；企业银行存款日记账也要与银行对账单及时核对，如

有不符，应立即通知银行调整。

3、办理现金和银行存款收付业务时，要严格核对有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据所编

制的收付款凭证按时间先后顺序逐日逐笔地登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

4、掌握银行存款余额，不签发空头支票。应严格遵守支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上

堵住结算漏洞。

5、保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券等）的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和

有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

6、保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，出纳员必须高度重视，

财务人员配置及岗位职责--第1页精品资料

财务人员配置及岗位职责--第2页

______________________________________________________________________________________________________________

建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严

格规定使用用途，各种票据要办理领用和注销手续。

材料会计工作职责：

1、时时跟踪公司苗圃库存情况，建立电子台账，并每日更新、维护，同时不定期对公司苗圃种植及库存

情况进行检查。

2、了解各苗木市场行情，对于市场中出现的苗木跌价、涨价及时向项目部及公司管理层进行反馈，以保

证公司苗木的定价具有市场定位及优势。

3、对于大宗材料的采购，及时准确了解此类材料市场行情，对于价格异常的，价格高幅超过市场价格20%

的需要及时向项目部及公司管理层反馈。

4、监督公司每个项目的各材料（包括苗木）的报废情况。计算报废报废金额以及占工程材料比重提供给

公司管理层。年底汇总全年度各材料的报废情况交由公司管理层，方便公司管理层拟定报废管控措施，

控制报废率，降低公司成本。

5、对于工程结案情况及时进行现场确认，相关情况反馈财务。

6、服从公司战略安排，为公司寻找新的替代材料及替代供应商，降低公司采购成本。

应收/应付工作职责：

一、应付工作：

1、根据已审核好的原始单据登记好付款业务。

2、根据成本控制部提供的每月供应商的统计汇总表与供应商做好对账工作，并填写付款申请。

3、跟催所有借支的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销。

4、每月及时与应收会计核对相关单位款项的核销。

5、保管好相关的付款原始凭证，并做好整理工作。

6、与出纳一起盘点营业收入，做好签字确认工作。

7、协