茶叶加工厂建设项目可行性分析报告.docx

..

..

....

....

茶叶加工厂建设项目

第一章 总 论

项目概要

项目单位基本情况

项目单位名称：XXX茶业有限公司所有制形式：有限责任

财务状况：注册资金300万元人民币，单位总资产96万元人民币

项目建设容

项目名称：XXX县XXX茶叶加工厂建设建设地点：XXX县洋溪镇

建设规模：年产优质XXX绿茶茶、XXX绿茶毛尖茶、精品XXX绿茶茶共200吨。

建设容：完成生产车间、成品库及检测室等约4600平方米的土建工程及有关附属设施的建设，完成加工设备的安装，使项目能正常投产。

项目建设方案

该产品生产工艺独特，产品曾获得国际名茶评审委员会等单位的金奖。项目批准立项后，6个月完成整个项目建设，并正式投产。产品主要面向国市场，其中精品XXX绿茶茶主要面向国外市场。项目的管理方案为自主经营，自负盈亏，采用公司+农户+基地的模式运行。

投资概算及资金来源

投资概算

项目总投资3000万元，其中固定资产投资2000万元，流动资金800万元，建设期资金占用费3万元。

主要技术经济指标

主要技术指标

XXX绿茶茶符合Q/Ly01－2005；XXX绿茶毛尖茶符合Q/Ly05

－2005；精品XXX绿茶茶符合Q/Ly06－2005（详见附件，企业标准）

主要经济指标：

年产精品茶200吨；年销售收入3900万元；年总成本3219万元；年利润总额（平均）402万元；年销售税金及附加279万元；年缴纳所得税133万元；投资利润率49.5％；投资回收期2年；贷款偿还期3.5年；财务部收益率27.4％；财务净现值1058万元。

可行性研究报告编制依据

1、省农发办《关于编制2007年度农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告的通知》（黔农综[2006]64号文）；

2、国务院办公厅《关于促进农产品加工业发展意见》的通知；

3、XXX省主要农产品加工业“十一五”发展规划纲要；

4、XXX省茶叶产业化经营规划；

5、XXX省茶叶加工业“十一五”发展规划；

综合评价

项目建设的必要性

为进一步促进XXX县茶叶产业的发展，使项目区茶叶产业做大做强，同时为茶农建立一个稳定收入的平台，增强茶叶产业对当地农业生产中的贡献率，提高农业生产效益有着极大作用。另一方面，对大力推进XXX优势特色经济作物，调整农业生产结构和增加农民收入，加强农业生产各个环节的分步增值，培植壮大龙头企业等都是非常必要的。

可行性

生产技术成熟、可靠：产品经XXX县质量技术监督局审批的企业生产技术标准执行。

经营效益显著：项目实施企业每年平均获402万元利润，每年上缴销售税金及附加279万元，交纳所得税133万元。

保护环境、绿化荒山：茶叶精深加工不会对环境造成污染，同时可进一步带动茶叶基地发展，绿化荒山，减少水土流失。

市场前景广阔：XXX特殊的地理气候资源，为高品质茶叶生产创造了得天独厚的条件。茶叶具有多种保健及药理功能，随着人类健康意识与日俱增，茶将成为本世纪最具有市场前景的健康饮料。

风险评估

项目总投资3000万元，年销售收入3900万元，年均利润402万元，经财务分析，该项目盈亏平衡点为75％，即项目只要达到设计生产能力的75％，即可实现保本，因此项目风险小。

带动作用：可带动1600户农户茶园的种植，同时加工厂可

提供160人的就业机会。

问题及解决方案：资金投入和市场销售是本项目的主要问题，主要解决方案是：健全茶业运行机制，多方增加投入，理顺管理体制，增强龙头企业实力，发挥龙头企业的带动作用，树立品牌，进一步开拓市场。

结论与建议

本项目符合国家农业综合开发立项原则及我省产业发展政策，能充分发挥我省资源优势。项目建设具有强有力的技术依托单位，产品有广阔的市场前景，同时可提高项目区的农业综合发展能力，增加农户收入。建议有关部门给予支持，使项目尽早组织实施。

第二章 背景及必要性

项目建设背景

茶业为我国优势产业之一，也是我国传统出口农产品。21世纪以来，我国茶叶生产得到重视，各地都把茶叶发展作为农业产业结构调整重点项目加以发展，其中名优绿茶和乌龙茶发展较快。随着西部大开发政策的实施，我国茶叶生产的重心逐步由东部向西部转移，进一步调动和激发了XXX茶农发展茶叶生产的积极性。近几年，XXX的茶园栽培面积成两位数增长，平均增幅为14％左右，茶叶生产量和品种逐年增多近年来，科学技术的提升，使人们对茶与健康的研究取得了突破性进展，茶叶作为一种天然健康饮料的优点也越来越多地被人们重视，人均消费量不断增加。XXX是绿茶生产大省，绿茶年产量占茶叶生产量的85%以上，茶叶消费的持续稳定增长，将给我省茶叶种植和加工业带来更大的发展空间。为了进一步加