伙食费收缴情况说明.pdfVIP

1.如何填写工会经费收缴情况表

填写工会经费收缴情况表说明：

1、凡存在工会经费应解未解的单位，应在12月31日前将欠解经费列入当年决算。

账务处理方法借：应收下级经费，贷：拨缴经费收入，贷：应付上级经费。

2、不存在经费应解未解的单位，也应按时填报此表。

3、应将上解市总的新建企业工会经费“”在《经费收缴情况表》中单独列出，并后

附《新建企业工会上解工会经费明细表》以便考核。

4、此表一式二份。一份次年1月10日前上报市总工会财务部；一份作为本级核

算的原始凭证。

2.关于解决伙食费超支弥补伙食费的报告

所属各部分、分公司：为进一步加强公司食堂伙食费管理，不断改善职工食堂伙

食结构，规范食堂财务收支等经济活动行为，根据市局相关文件精神，结合哦公司

实际，制定本规定。

1、机构设置。根据公司食堂工作需要，成立公司伙食委员会：司务长：王海波

（兼），委员：李全兴（兼）、张明（兼）、袁冬梅（兼），会计、监督员：闫艳

（兼），采购员：何伏章、何德珍，厨师：何伏章，工勤：何德珍。

伙食委员会分工负责，互相监督，随时掌握食堂的实际运行情况，对食堂在原料采

购、卫生状况、伙食改善及伙食费收支等方面实施监督。2、伙食标准。

午餐5元/人。伙食费标准内容包括食堂食品原料采购费（即米、油、菜、调料

等）。

厨师工资、燃料费、电费、管理费等由公司实行目标成本控制，作为单位对食堂的

补贴。3、补贴及加班就餐管理。

公司的伙食费补贴按照实际就餐人次结算，加班人员就餐实行事先审批制度，即加

班或人员于当日16:30前将经主要领导或授权领导审批的加班单据送至综合部，

以便于提前安排伙食，超过规定时间未送达单据而造成就餐受到影响的，责任自负。

加班就餐前实行签字考勤方式计算实际就餐人数，对于未履行加班手续的部门及人

员，原则上不予以供应就餐，可在加班人员就餐后富余性供应。

对于外来办事等临时就餐人员，晚餐一律不予供应，中餐必须在不影响公司职工就

餐的前提下，于当日12:30后富余性就餐。禁止虚列名单、空头结算补贴。

4、原料采购。食堂的原料采购由采购员牵头采购，验收人（或厨师）验收，或是

委员会指派成员监督，并在相关单据上签署意见。

原料验收单及相关采购票据作为伙食费支出的原始凭据，由采购员据此与食堂会计

结算。5、伙食费专用明细账。

6、伙食费节余。伙食费实行“节余滚存、超支不补”的原则。

当月伙食费有节余，用于下月食堂改善伙食或滚存使用，当月超支的，由当月就餐

人按就餐次数分摊补齐超支数。禁止用伙食费节余向个人发放钱、物等其他支出；

否则，一律追回，并对有关责任人给予批评教育。

7、本规定适用于公司机关以及驻地项目部食堂，并自下发之日起执行。伙食费管

理制度1、伙食费包括灶别伙食费、干部士官灶别伙食补差、夜餐费、客饭费、各

种伙食补助等，只能用于粮食、副食、燃料开支。

伙食灶别补差人员享受范围：消防中队与义务兵同餐的干部、士官按照实际就餐

天数领报伙食灶差；大队干部不领报伙食灶差（另有规定除外）。夜餐费人员享

受范围：夜间零点以后执勤、灭火出动及夜间在固定值班岗位上工作到零点以后

的119专线值班人员等。

2、伙食费管理应当专款专用、计划开支，严密手续、合理使用，做到“十无”，即：

无挤占挪用，无错领错报，无虚报冒领，无贪污浪费，无非伙食费开支，无少交

欠交，无变相私分，无超标准退伙，无用伙食费请客送礼，无伙食费向生产费倒

流。3、出支队所辖的建制中队外，其他中队不得在银行开设存款账户。

中队伙食费由支队或大队代管，中队备用资金限额为五千元，中队应加强资金安

全管理，银行票据及库存现金应放在保险柜内。4、严格伙食费领报制度。

支队、大队必须依据供应标准和实力，按月如实编报伙食费、粮秣决算，按月核

销。夜餐费包干使用，按实力核销，超支不补，节余在伙食费科目调剂使用；客

饭费根据义务兵来访家属实际核销。

中队不得以任何理由克扣、挤占、拖欠或挪用伙食费。5、中队应及时到大队或支

队核算中心报销伙食费，中队到农贸市场购买肉类、蔬菜、配料等必须使用中队

统一制定的农贸市场“采购凭证”每日逐项填写，厨房值班员负责每日过秤验收采

购物资，中队干部每星期检查一次采购情况；中队购买军粮、食用油必须取得合

法票据。

6、严格控制伙食费节余。中队在保证官兵吃到食物标准的前提下，历年累计节余

一般不超过一个月的伙食费。

任何单位和个人不得另行规定节余指标。节余伙食费由中队自主支配，主要用于

改善伙食和执行特殊任