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信用证练习答案

信用证案例分析

案例1

上海Ａ公司与新加坡Ｂ公司签订了一份738，450美元的售货合同，Ａ公司为出口商。

嗣后，Ｂ公司根据合同向印度银行新加坡分行申请开立不可撤销跟单信用证有效期为

XX年５月21日至同年８月17日，受益人为Ａ公司，议付银行为中国任一银行，汇票

类别为即期，受款人为香港Ｃ银行，付款人为开证行，出票人为Ａ公司。５月29日，

Ａ公司就上述信用证向Ｃ银行申请打包贷款该行同意后于次日向Ａ公司发放贷款３

０万美元。

期间，根据开证人申请，开证行曾先后３次向Ｃ银行发出３份电传，对该信用证部

分条款进行了修改，其中第３次内容为“收到申请人指示后，应将装运日程和船舶名称

以修改方式通知受益人，上述修改书正副本应随单据一并发出”。

８月30日，Ｃ银行收到１份以Ｂ公司名义发来的电传（该电传下称“第４份通知”），

告知Ａ公司船名和货物装运日期。Ｃ银行将该电传转交给Ａ公司。上述船名和装运日期

与船公司接受Ａ公司托运货物后签发的提单中所载内容相同。同年９月３日，Ａ公司向

Ｃ银行提供了包括第４份通知在内的信用证项下的出口单据要求议付。Ｃ行于同年９月

５日向Ａ公司发出议付通知，该议付款划入Ａ公司账户内。

之后，Ｃ行将信用证单据寄往开证行要求偿付，开证行于同年９月１８日、１０月

１１日致函Ｃ行，称单据与信用证第３次修改的指示不符，并称其从未发过第４份船名

和船期的修改通知，开证人Ｂ公司也未发过这份电传，单证存在不符点，拒绝偿付该信

用证款项，并将所有单据退回Ｃ行。

于是，Ｃ行于同年10月25日致函Ａ公司告知其单据已遭拒付，并要求其归还议付

的信用证款项。因Ａ公司未归还议付款，Ｃ行就先后３次从Ａ公司账户内扣划，尚欠６

７８，８００美元，后因催讨未果，向法院诉讼要求Ａ公司清偿所欠议付款本金及利息。

而Ａ公司则辩称Ｃ行在信用证议付时，扣除手续费及打包贷款本息后，原信用证项下的

美元已经结清；单证不符是由Ｃ行造成的，其应承担遭开证行拒付的责任。

试分析开证行是否可以拒付，议付行是否应承担责任。

案例1回答：

开证行可以拒付，议付行也应当承担责任。

虽然开证行具有第一付款责任，但在此案例下，C银行（议付行）只受与开证行之

间的代理协议的约束。然而，C银行（议付行）未严格按照规定审查行事，在没有得到

开证行直接通知下，将仅仅以B公司名义发来的第四份电传转交给A公司，A公司按

照信用证要求发货后协出口单据要求议付，C银行议付后向开证行要求偿付时，最终导

致单证不符，遭到开证行的拒付是理所当然的。

在遭到开证行的拒付后，议付行C虽然保留了对于受益人的追索权，但是由于受

益人无能力清偿，使议付行C遭受了损失。C银行主要是因为自身的纰漏承担了最终

责任。

案例2

xx年1月10日，芝加哥F银行向A银行开

立了一笔金额为15783美元的即期信用证。该证

装船期分别为2月25日和3月8日，受益人为

B市某外贸公司，货物名称为铁钉。

2月12日，A银行收到该信用证项下第一

次修改，要求将装船期分别提前至2月15日和

2月24日，并修改货物描述等内容。A银行立

即与受益人联系，请求答复。受益人于2月19

日向A银行发出书面确认，拒绝修改，A银行

即向F行发出同样内容的电报。3月13日，A

银行收到F银行电报，称该单据迟装并超过有效

期，以此拒付并准备退单。

经查，此笔单据的装船日为2月25日，交

单日为3月3日，完全符合修改前信用证的要求。

请说明开证行是否有权拒绝付款，如何解释

信用证修改书的效力。

案例2回答：

开证行无权拒绝付款。

在这个案例中，F银行为进口商以及开证申

请人。2月12日，A银行收到F银行发出的信

用证修改条款，在A银行与受益人联系后，受

益人在原信用证要求的时间内明确拒绝了修改，

则修改书无效，信用证未进行修改。同时，受益

人按照未修改的原信用证发货，单证相符，则开

证行没有权利拒绝付款。

至于信用证的效力，在信用证开立后，开证

申请人或受益人