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公司网上银行管理办法四篇

篇一：公司网上银行管理办法

为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，根据《中

国人民银行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法，请严格遵照执行。

一、适用范围

本办法适用于本公司及其下属分（子）公司、控制企业、代管企业。

二、网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。

（一）集中管理：拟开通单位网上银行业务的成员企业，需填制“网银业务申

请表”并报资产财务部现金流管理中心（以下简称：现金流中心）经审批通过

后方可办理后续相关手续。

（二）分级负责：开通网上银行业务的成员企业，对网银业务的正确操作承担

责任，并负责日常网上银行的维护与管理，保证公司资金安全。

（三）确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制，保障网上银

行系统正常运行和公司资金的安全。

（四）讲求效益：在保证安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。

三、业务范畴：根据业务需求，各单位网上银行目前仅限于以下业务：

（一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。

（二）银行收支结算：内部转账、货款支付、工资发放、自助缴费等。

（三）账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。

四、网上银行业务管理流程

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（一）办理网上银行业务的内部申请

本公司各成员企业因业务发展需要，拟开通网上银行业务，必须提交书面申请

及实施方案，就开通网银支付的事由、网银业务范围、内部相关财务人员分工、

安全防范措施等要素进行详细阐述，经申请单位财务负责人签字后，提交公司

现金流中心。

现金流中心负责对申请企业开通网银业务的必要性、可行性、安全性进行评估，

并交公司资产财务部负责人、总会计师审批，审批通过后方可办理后续相关事

宜。

（二）银企网银协议的签订

经批准同意办理网上银行业务的单位，在签订网银协议前，申请单位财务经办

人员与财务负责人应认真研究协议条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责

任划分，确认无误后方可在相关资料上签章。银企双方签章结束后，申请单位

必须将企业留存联作为重要资料妥善存档保管，并报现金流中心资金稽核员进

行备案。

（三）网上银行的安装要求

为保证网银运行、维护与管理安全，同时明确银行与企业之间的责任，网上银

行的安装必须由对应银行专业人员上门安装，严禁财务人员或外单位人员私自

安装。在网银使用过程中，因故需重装网银系统，银行出纳必须向单位财务负

责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需建立相应网银安装

日志（附件2），以便日后查询。

（四）网银业务使用要求

1、网银密匙三级管理。

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本着高效和强化资金安全审核的原则，开通了网上银行进行支付的各成员企业

必须按三级权限进行管理，即出纳制单、主办复核、主管审核模式。

（1）具有基本权限的网银密匙。

银行出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。持有此网银密匙可随时

上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可

以提交办理银行收支结算指令。

（2）具有复核权限的网银密匙。

一级复核管理员：配备具有复核权限的网银密匙（设置密码）。结算管理员必须

对网上银行收支结算指令进行复核，查询网上银行收付记录，做到有效复核和

监督。

（3）具有审核权限的网银密匙。

财务负责人：配备审核权限的网银密匙（设置密码）。网上银行的所有收付指令

最后必须经审批授权后才能生效，即通过二级审核的方式达到最终防范资金风

险的目的。

2、网上银行收付款业务管理。

（1）银行出纳根据手续齐全的有效收付凭据（如结算单）办理网上银行结算操

作。

（2）一级复核管理员根据收付凭据对银行出纳网银指令进行复核。

（3）财务负责人对网银收支业务进行再次审核，经审核，完成整个网银结算程

序。

3、网银操作过程中非正常业务的处理。

采用网上银行方式进行结算操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性

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原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可

疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、

解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。

通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后