融资租赁公司风险预警机制.docVIP

嘉实（厦门）融资租借有限企业

风险预警体系

风险预警体系是指经过租后检查，发现项目风险的初期预警信号，运用定量和定性解析相联合的方法，尽早鉴别风险的类型、程度、原由及其发展变化趋向，并按规定的权限和程序对问题项目采纳针对性办理措施以及时防备、控制和化解项目风险。

风险预警信号

2.1非财务状况预警信号

2.1.1家产政策变化预警信号

家产政策是政府为了实现必定的经济和社会目标而对家产的形成

和发展进行干预的各种政策的总和。

如：政府政策对该行业发展作

出严格限制。

股东之间或高层管理人员之间矛盾较大；

主要经营者常常进出高花费场所，出现赌博、吸毒违反社

会公共道道德为；

常常性拖欠职工薪资，职工情绪对峙；

企业业务性质发生重要变化；

财务制度管理凌乱，报表严重失实；

遇到税务、工商或质检等部门处罚；

内部组织结构不合理，管理水平低；

主要股东发生重要变化；

未如期办理年检手续；

业务伙伴关系恶化，出现较大经济瓜葛；

其余对企业生产经营会造成影响的要素。

财务状况预警信号

财富负债率较年初有大幅上涨；

注册资本更改减少；

或有负债大幅度增添；

流动负债增添额大于流动财富增添额；

连续三个月应收账款增幅超出销售收入增幅；

账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上涨；

库存比项目实行前较大幅度减少；

连续三个月流动比率较年初大幅降落；

其余应收账款占流动财富比重过高；

销售收入较上年同期降落幅度较大；

经营活动净现金流量大幅度减少；

货款回笼连续两个月大幅度降落；

对外投资有较大损失。

担保状况预警信号

担保人的生产经营状况恶化；

担保人的经营体系和组织结构发生较大变化。

租借标的状况预警信号

租借标的被相关机关法查封、冻结、扣押；

租借标的市场价值与评估价值差距拉大；

租借标的变现价值与评估价值差距拉大；

租借标的变现能力降低；

租借标的所有权发生争议；

租借标的实质使用人管理不善。

与金融部门及担保企业关系预警信号

被金融机构及其余担保企业宣布为信用不良客户；

拖欠银行贷款本息；

逃废银行债务；

不可以如期归还债务，被债权人起诉；

对银行和本企业的态度发生变化，缺少坦诚的合作态度，

领导人约见困难，住处常常无人或失掉通信联系；

拒绝供给财务报表和其余报表资料；

供给严重失实的财务报表或其余资料。

风险预警的五级分类是指经过租后检查，依据检查数据，运用定量和定性解析相联合的方法，对租借项目的风险进行分类。

租借项目风险五级分类（详见附件一）

正常类

关注类

次级类

可疑类

损失类

3.2业务部依据回访检查填写检查报告，并确立风险分类。非正常类项目，业务部应填写风险预警报告。

非正常类项目管理方法

关注类：增强租借回笼工作；增强对承租企业和担保企业回访工作，

以书面的形式做到每个月一报制度。

次级类：工作要点应调整至第二还款本源及租借标的， 并做好项目

诉讼的准备工作。并以书面的形式做到每周一报制度。

可疑类：及时掌握承租企业、担保企业和租借标的的详尽状况，配合律师做好诉讼工作。

发现预警信号后的办理方法

对于发现某些有较大潜伏或现实风险的承租企业或担保企业的状况，业务

部、风险部经理要及时报告分管领导或总经理，并马上参加租后检查，提出办理建议，采纳果断措施。

附件一：租借项目风险分类特色表

附件二：租借项目管理报告

附件三；租借项目风险预警报告

附件一

租借风险分类特色表

租借项目风险种类

正常类

关注类

次级类

主要特色

整体特色：承租人向来能正常付租金，不存在任何影响租金如期归还的悲观要素。

1、企业对承租人还本付息的充分掌握。包含：

1）承租人财务状况优异，现金流量为正当且稳固，各种财务指标

合理。

2）承租人非财务状况优异，行业发展势头较好，经营管理稳固。

3）租金如期归还。

4）租借标的物运转优异，承租人无违反合同商定现象，保证租借

标的物完好无缺。

整体特色：承租人归还租金临时没有问题，但存在潜伏的缺点，如连续发展下去会影响租金的归还。

1、现金流量净值仍旧为正当，但呈递减趋向；主要财务指标最少两项出现幅度在10%之内的不利变化。

2、担保方更改或担保方因经营损失，股权结构、企业制度发生变化，造成其担保能力减弱或丧失；抵押或质押现值降落、损失或变现困难。

3、租借标的物运转正常， 但承租人违反部分合同条款， 未对租借

标的物进行妥当养护，存在其价值降落的风险。

4、承租人属于新成立企业， 其产品市场远景不光亮； 或所处于行

业为新兴家产、夕阳家产、高风险家产；或生产单一，市场狭小，主

营业务转变；或因国内外政策、经济、金融环境变化影响承租人将来发展。

5、承租人还租意识差，表现为未能准时还本付息