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资资⾦⾦管管理理制制度度

资⾦管理制度15篇

在现在社会，制度对⼈们来说越来越重要，制度是各种⾏政法规、章程、制度、约的总称。相信很多朋友都对拟定制度

感到⾮常苦恼吧，下⾯是⼩编收集整理的资⾦管理制度，希望对⼤家有所帮助。

资资⾦⾦管管理理制制度度1

第⼀条为加强市中⼩学校舍安全⼯程专项资⾦⽀付管理，确保资⾦使⽤安全规范，保证建设项⽬施⼯进度，依据《全国中

⼩学校舍安全⼯程实施细则》和《市中⼩学校舍安全⼯程专项资⾦管理办法》的有关规定，制定本制度。

第⼆条本制度的⼯程资⾦是指中央、省级财政补助⽤于中⼩学校舍安全⼯程资⾦；州、市承担的配套资⾦；社会各界捐资

捐物⽀持校舍安全⼯程建设资⾦。

第三条⼯程资⾦拨付，校安⼯程项⽬业主根据与项⽬施⼯单位合同约定预付⼯程款、拨付⼯程进度款、结算⼯程价款的活

动。

第四条⼯程预付款时，项⽬施⼯单位编制《市建设项⽬资⾦报账申请书》，同时提供项⽬中标通知书、建设⼯程施⼯合同

书等相关财务资料；⼯程预付款不得⾼于合同⾦额的30%。

第五条⼯程进度款的拨付，根据项⽬监理⼯程师确定的⼯程计量结果，项⽬施⼯单位提出⽀付⼯程进度款申请，项⽬业主

审核并扣减相应的⼯程预付款；⼯程进度款的拨付不得⾼于⼯程价款的85%。

第六条⼯程竣⼯价款结算，项⽬施⼯单位编制《建设项⽬资⾦结算申请书》，凭《项⽬⼯程造价审查定案通知书》等相关

财务资料提出项⽬⼯程结算申请，项⽬业主按⼯程项⽬决算价款的5%暂扣留质量保证（保修）⾦后与项⽬施⼯单位进⾏结

算。

第七条⼯程预付款、⼯程进度款、⼯程竣⼯价款结算的审批程序，项⽬施⼯单位编制《市建设项⽬资⾦报账申请书》或

《市建设项⽬资⾦结算书》，⼯程项⽬监理机构、项⽬监理⼯程师确认⼯程计量结果，提出付款意见，报市中⼩学校舍安全⼯

程办室项⽬监管⼈员审核盖章，项⽬业主审批，单笔⾦额超过80万元的，报分管副市长审批。

第⼋条项⽬施⼯单位凭审批完整的《市建设项⽬资⾦报账申请书》或《市建设项⽬资⾦结算书》、项⽬⼯程完税发票到项

⽬业主办理资⾦⽀付结算业务。

第九条项⽬业主在⽀付资⾦时，严格按项⽬资⾦性质来源拨付资⾦，严格执⾏银⾏转账制度，杜绝⼀切现⾦⽀付⾏为。

第⼗条本制度由市财政局负责解释。

第⼗⼀条本制度⾃印发之⽇起施⾏。

资资⾦⾦管管理理制制度度2

第⼀章总则

第⼀条为了进⼀步加强和规范司管理中⼼财务管理⼯作，及时、准确、完整地记载、反映司财务状况，提供真实、

可靠的财务资料，结合司业务特点和管理要求，特制定本规定。

第⼆条本规定依据《中华⼈民共和国会计法》、《中华⼈民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务

规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。

第三条本规定⽬标：

1、建⽴和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执⾏机制、监督机制，确保司经营管理⽬标的实现。

2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资⾦和财产的安全、完整。

3、规范单位会计⾏为，保证会计资料真实、可靠、完整。

4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执⾏。

第⼆章货币资⾦管理

第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现⾦、银⾏存款、有价证券和其他货币资⾦。

第五条建⽴货币资⾦业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资⾦业务的不相容岗位相互分离、制约

和监督。

1、出纳⼈员不得兼管稽核、会计档案保管和收⼊、⽀出、费⽤、债权、债务账⽬的登记及财务专⽤章。

2、不得由⼀⼈办理货币资⾦业务的全过程。

第六条单位应当按照规定的程序办理货币资⾦⽀付业务。对不符合要求或不合法的业务，财务⼈员有权拒绝办理。

第七条单位取得的货币资⾦收⼊应及时⼊账，不得私设“⼩⾦库”，不得设账外账。

第三章现⾦管理

第⼋条财务应当加强库存现⾦限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现⾦应及时交存银⾏。

第九条必须在《现⾦管理暂⾏条例》规定的范围内使⽤现⾦，不属于现⾦开⽀范围的业务⼀律通过银⾏办理转账结算。

现⾦的使⽤范围包括：职⼯⼯资、津贴、个⼈劳务报酬、根据国家规定颁发给个⼈的科学技术等各类奖⾦、对职⼯个⼈发放的

劳保、福利⽀出、出差⼈员携带的差旅费、结算起点以下的零星开⽀、银⾏确定需要⽀付的其他⽀出。

第⼗条应当加强现⾦的管理，明确收付款等各个环节中出纳⼈员与相关⼈员的职责权限。

第⼗⼀条现⾦收⼊应及时存⼊银⾏，不得⽤于直接⽀付