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金融租赁公司资金管理办法

第一章总则

第一条为规范XX金融租赁有限公司（以下简称公司）资

金管理，提高资金运营效率与效益，防范资金风险，制定本办

法。

第二条本办法所称资金，系指公司运营所涉及的货币资金，

包括现金、银行存款、保本型银行理财产品。

第三条本办法用于规范公司在租赁业务、资产处置和其他

经营活动中所涉资金收付、资金筹集以及流动性风险管理。

第四条公司资金管理遵循以下原则：

（一）安全性原则：对资金运转的流程及各个环节，坚持

岗位分离、授权管理、逐级审批、定期核对，建立健全严密的

内部控制制度，确保资金安全。

（二）流动性原则：公司租赁资产主要为长期资产，资金

管理部应按照本办法要求合理安排长期资金配置，合理有效控

制公司资产负债率和流动比率水平，保持充足、合理的现金支

付能力，保障公司正常运转，防止出现流动性风险。

（三）效益性原则：在保证安全性、流动性基础上，追求

资金效益最大化，减少低效、无效资金占用。

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（四）计划管理准绳：所有资金流入、流出，均应归入公

司资金计划进行管理，由资金管理部统调度和管理。

第五条资金管理部为公司资金归口管理部门，负责组织编

制公司资金管理计划，对公司资金筹集、调配和使用实施调度、

动态管理和监控，并对公司资金和银行账户进行统管理。

第二章资金计划管理

第六条资金计划是指资金管理部根据公司将来一定时期内

的资金投放、资金筹集等情况，预测一定时期内资金流入、流

出状况并进行动态管理的活动。公司资金计划可分为年度资金

计划、月度资金计划。

第七条资金计划按收付实现制准绳确定，资金计划必须真

实、全面、准确、及时的反应公司资金运作情况。

第八条资金计划内容包括资金流入计划和资金流出计划，

由资金管理部会同公司各部门，按年度、月进行编制。

第九条资金流入项目包括：

（一）租金回收；

（二）首付款、保证金、咨询、手续费收入；

（三）转让租赁资产；

（四）债务融资，包括：流动资金贷款、长期贷款、专项

贷款、保理、发行债券等；

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（五）股东投入本钱金；

（六）与经营活动、投融资活动相关的其他资金流入。

第十条资金流出工程包括：

（一）租赁项目投放；

（二）偿还债务本金、利息；

（三）缴纳各项税费；

（四）向股东分派利润；

（五）与经营活动、投融资活动相关的其他资金流出。

第十一条公司年度资金计划纳入公司年度预算进行管理，

按照公司年度预算编制要求编制。年度资金计划主要包括经营

活动产生的现金流量预算、投资活动产生的现金流量预算、筹

资活动产生的现金流量预算等。

第十二条公司月度资金计划的编制程序

（一）营业部门按月编制资金需求计划，提交资金管理部。

其他部门如预计发生较大金额（大于等于币500万元）资金收

付也应填制资金需求计划。

（二）资金管理部汇总各部门提交的资金需求计划，结合

财务预算评价流动性风险，并对下期资金头寸安排进行综合平