附件22017年度区直部门整体支出绩效评价指标表.doc

江南区督查考评办2021年度部门整体支出绩效自评指标评分表

一级指标

二级指标

三级

指标

四级

指标

指标解释

评价要点

目标值或目标来源

评扣分细则

分值

单位自评

专家复核

备注

自评得分

完成情况描述

复核得分

评扣分说明

必须写出支撑材料

名称

合计

100

预算编制(11分)

部门预算编制(11分)

预算编制完整性(3分)

——

用以反映部门（单位）预算编制的完整程度。

公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入是否全部编入部门预算。

100%

全部编入得3分，每少编一项扣1分，扣完为止。

3

3

项目支出编制合规性(5分)

——

部门（单位）项目支出是否按规定编报，用以反映和考核部门（单位）项目支出编制的合规性情况。

1.项目支出是否按要求编制政府采购预算。

是

达到目标值得1分，否则不得分。

1

2.项目支出是否按要求编制新增资产预算。

是

达到目标值得1分，否则不得分。

1

3.需要实施预算投资评审管理的项目支出是否按要求报送投资评审项目预算，且预算经费安排是否低于或等于投资评审额。

是

达到目标值得2分，每发现一处未按要求进行投资评审或未按低于或等于投资评审金额安排预算的，扣0.5分，扣完为止

2

4.项目支出是否按规定级次编列预算。

是

达到目标值得1分，否则不得分。

1

预算编制细化程度(3分)

——

反映和考核部门（单位）编报项目支出的细化程度。

除财政核定的项目预留机动费、据实结算专款、应急类资金和预留配套中央项目外，所有项目都要细化。

100%

达到目标值得3分；每发现1个项目没有细化的，扣0.5分，扣完为止。

3

预算执行

(41分)

预算执行管理(30分)

预算调整率(3分)

——

部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算调整的程度。

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（1.不含中央转移支付；2.因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委、政府临时交办而产生的调整除外）。

≤30%

预算调整率等于0的，得3分；预算调整率在0-10%（含10%，下同）的，得2分；预算调整率在10-20%的，得1分；预算调整率在20-30%的，得0.5分。预算调整率在30%以上的，不得分。

3

支出进度(8分)

——

部门（单位）公共财政支出进度是否达到既定进度要求，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性、均衡性和完成程度。

1.6月支出进度。

≥40%

达到目标值得1分，否则不得分。

8

2.9月支出进度。

≥65%

达到目标值得3分，否则不得分。

3.12月支出进度。

≥90%

达到目标值得4分，否则不得分。

部门预决算差异率(4分)

——

部门（单位）年初预算编制的科学性和合理性，用以反映和考核部门（单位）预算在年度执行中的约束力。

1.部门预决算收入差异率=（部门决算收入数-部门预算收入数）/部门预算收入数×100%部门预算收入数以当年年初预算收入数为准。

-20%--20%

达到目标值得2分，每偏离目标值1个百分点扣0.5分，扣完为止。

4

2.部门预决算支出差异率=（部门决算支出数-部门预算支出数）/部门预算支出数×100%部门预算支出数以当年年初预算支出数为准。

-20%--20%

达到目标值得2分，每偏离目标值1个百分点扣0.5分，扣完为止。

专项资金下达、拨付(6分)

——

部门（单位）是否按照自治区专项资金管理办法的规定，及时做好资金细化分配工作，用以反映部门（单位）大额专项资金是否在规定时限内分配下达。

本级预算安排的资金，是否在本级人民代表大会批准预算后75日内落实到具体项目和具体承担单位。

是

达到目标值得2分；每发现1个项目未按规定分配和细化的扣0.5分，扣完为止。

6

部门（单位）是否按照自治区大额专项资金管理办法的规定，及时做好资金细化分配工作，用以反映部门（单位）大额专项资金是否在规定时限内分配下达。

上级下达的未明确到具体项目需要进行二次分配的专项转移支付资金，是否在收到预算指标文件后30日内提出资金分配意见。

是

达到目标值得2分，每发现1个项目未按规定分配和细化的，扣0.5分，扣完为止。

部门是否按规定程序拨付、下达资金。

资金按规范程序拨付、下达。