G01-I填报说明(11.23)_原创文档.pdf

G01-I填报说明(11.23)

G01_I《表外业务情况表》填报说明

第一部分：引言

本表由表一和表二组成。

表一主要用于反映填报机构主要表外业务

情况。填报内容覆盖担保、承诺和金融资产服务

三个大类。

表二主要用于反映填报机构非现金管理项

下委托贷款按实际投向分类情况。

第二部分：一般说明

1．报表名称：

资产负债项目表附注第Ⅰ部分:表外业务

情况表

2．报表编码：

银监统0002号

3．填报机构：

政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、

股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农

村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、

村镇银行、外资法人银行、外国银行分行、企业

集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、

汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。

4．报送口径、频度及时间：

境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日

5．报送方式：

以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：第I部分按本外币合计人民

币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币

时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公

布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇

价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主

要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以

报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与

同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元

汇率套算确定。

第三部分：具体说明及核对关系

表一：

本表反映填报机构的表外业务情况。

：

根据表外业务的产品特点,将其划分为担保类、承诺类和金融资产服务类三种类型

承

担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括但不限于

兑汇票、信用证、

保函、信用风险仍在银行的销售与购买协议等。

填报机构在未来某一日期按照事先约

承诺类业务是指

定的条件向客户提供约定的信用业务，同客户签

订的一种具有法律约束力的合约，向客户做出在

未来约定的有效期内，按商定的条款为该客户提

供约定数额授信的承诺

。

金融资产服务类业务是指商业银行接受客户委托，为客户提供资产管理和投融资服务的表

外业务，包括但不限于非保本理财等资产管理；养老金及年金等资产托管；委托贷款、委托投

资；债券承销；代理/代销信托计划、资产管理计划、保险产品；代理/代销或主理产业投资基

金等基金；财务顾问咨询及各类保管业务；代理贵金属交易等。

具体说明：

[1.承兑汇票]:指由出票人签发并向填报机

构申请，经填报机构承兑的汇票。本项目填报期

末余额。

[2.跟单信用证]:是指凭跟单汇票或仅凭单

据付款的信用证。单据是指代表货物所有权的单

据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据

记卡、准贷记卡。按照发行对象不同，分为

个人卡和单位卡，其中，单位卡包括商务差旅卡

和商务采购卡，个人卡包括对教育机构脱产就读

的学生发放的信用卡。本项目填报期末余额。

[12.发行非保本理财产品]：商业银行根据

约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收

益，并不保证投资者本金安全的全部理财产品。

本项目填报期末余额。

[13.委托贷款]：委托贷款是指填报机构接

受客户或其他单位委托而发放的贷款。委托人提

供资金，填报机构根据委托人确定的贷款对象、

用途、金额、期限、利率等而代理发放、监督使

用并协助收回。委托贷款的资金由委托人提供，

填报机构不得代垫资金，其风险由委托人承担。

本项目填报期末余额。

[13.1现金管理项下