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XXX,aclicktounlimitedpossibilities;目录;01;规范财务报销流程,确保费用合理合法。
提高审批效率,减少不必要的行政成本。
强化内部控制,防范财务风险。
促进企业资源合理配置,提升经济效益。;适用范围:涵盖公司所有部门及员工的财务费用报销及审批。
报销原则:遵循真实性、合理性、合规性、及时性原则。
审批原则:实行分级审批制度,确保审批流程清晰、责任明确。
透明公正:制度执行过程中保持透明公正,接受员工监督。;报销申请:员工填写报销单,附上相关票据和凭证。
部门初审:部门经理审核报销单的真实性和合理性。
财务部门复审:财务部门对报销单进行财务审核,确保符合公司规定。
领导审批:根据报销金额和性质,由相应级别的领导进行审批。
报销支付:审批通过后,财务部门进行报销支付。;违规报销:一经发现,立即停止报销流程,并追回已报销款项。
情节严重者:将依据公司规定给予相应纪律处分,并通报全公司。
涉及违法:将移送司法机关处理,并保留追究法律责任的权利。
责任追究:明确各级审批人员责任,对失职行为进行严肃处理。;02;交通费:按实际票据报销,经济舱机票、二等座火车票等
住宿费:按城市级别设定上限,一线城市不超500元/晚
餐饮费:按出差天数计算,每日标准不超过100元
市内交通费:按实际票据报销,每日上限50元
其他费用:需事先申请,经审批后按实际发生报销;报销范围:仅限于业务相关的餐饮、住宿、交通等费用。
报销标准:需符合公司规定的标准,超出部分需特别审批。
报销凭证:需提供正规发票,并注明招待对象、时间、地点、事由等信息。
审批流程:需经过部门经理、财务部门审核,最终由公司高层审批。;办公用品:包括文具、打印耗材等,需附购买清单及发票。
通讯费用:手机话费、网络费用等,需按公司规定标准报销。
差旅费用:包括交通、住宿、餐饮等,需按公司差旅政策执行。
邮递费用:快递、邮寄等费用,需附邮寄单据及发票。
维修费用:办公设备维修费用,需事先申请并经批准。;差旅费:包括交通、住宿、餐饮等费用,需按公司规定标准报销。
培训费:参??外部培训需事先申请,费用按实际发生额报销,但需符合公司培训政策。
办公用品费:小额办公用品可即时报销,大额采购需提前申请并审批。
通讯费:因公产生的通讯费用,需提供详细清单并按公司规定标准报销。
礼品费:赠送客户礼品需事先申请,费用按公司规定标准报销,并需附上礼品清单及受赠人信息。;03;报销单据种类:包括差旅费报销单、业务招待费报销单、办公用品报销单等。
报销单据格式:需包含报销人、报销日期、报销项目、金额、发票号码等必要信息。
报销单据需附有效凭证:如发票、收据、行程单等,确保报销内容的真实性。
报销单据需清晰、规范填写:字迹清晰、无涂改,确保审批流程的顺利进行。
报销单据需按公司规定时间提交:逾期未提交的报销单据将不予受理。;凭证需为原件或经认可的复印件,确保信息真实无误。
凭证内容需完整,包括日期、金额、用途等必要信息。
凭证需与报销事项相符,不得有虚假或伪造情况。
凭证需按公司规定进行编号、分类和归档,确保可追溯性。
凭证需经相关人员签字确认,确保审批流程完整。;票据需按时间顺序粘贴,确保清晰可辨。
票据粘贴应平整,避免折叠或重叠。
票据金额、日期等重要信息需完整展示,不得遮挡。
票据需分类整理,如交通费、餐饮费、办公用品等分别粘贴。
粘贴时请使用胶水或双面胶,避免使用订书钉或回形针等易损坏票据的物品。;紧急报销:特殊情况下,可申请紧急报销流程,但需附加说明及审批。
票据遗失:票据遗失需及时报告,并提供相关证明,按程序补办手续。
跨期报销:跨期报销需说明原因,并经过特别审批流程。
异地报销:异地报销需提前申请,并遵循公司异地报销政策。;04;提交申请:员工填写报销单并提交相关票据。
部门初审:部门经理审核报销单的真实性和合理性。
财务部门复审:财务部门核对票据和报销标准,确认无误后提交审批。
领导审批:根据报销金额和性质,由相应级别的领导进行审批。
付款处理:审批通过后,财务部门进行付款处理并归档相关文件。;部门经理:审核费用真实性、合理性,初步审批权限内费用。
财务部:复核费用票据合规性,审核预算执行情况,提出财务意见。
副总经理:审批部门经理提交的费用,对大额费用进行复核。
总经理:最终审批所有费用,对特殊或超预算费用进行决策。
审批人需确保审批流程合规,对审批结果负责。;提交紧急报销申请:员工需填写紧急报销申请表,并附上相关票据和说明。
部门经理初审:部门经理对紧急报销申请进行初步审核,确认其合理性和必要性。
财务部门复审:财务部门对紧急报销申请进行复审,核实票据的真实性和合规性。
主管领导审批:紧急报销申请需经主管领导审批,确保符合公司财务政策和规定。
财务部门处
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