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内审工作计划

内审工作计划1

一、集团公司内部审计工作思路

以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经

济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻

与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效

益的作用。

二、20__年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完

善

⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。

通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同

时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完

整性以及经营活动的效率和效果的评价。

⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展

方向，预算执行围绕集团经营目标展开。

⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实

际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等

内审制度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

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内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营

业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并

予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找

出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和

意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及

其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，

注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对二级单位经营业绩审计：

通过对二级单位20__年度经营业绩审计，出具审计报告，提

交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。

⑵针对性地开展专项审计

根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核

等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。

⑶工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结

算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要

是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前

项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。

3、投资企业审计

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为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经

营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等

公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则。

建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟

踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工

作质量。

1、20__年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落

实，20__年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人

员，充实审计队伍力量内部审计工作计划内部审计工作计划。

2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考

试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，

适应新形势、新任务的需要。内审工作计划2

20__年我们内部审计指导科在局领导的重视关心和各兄弟科

室的支持配合下，在各内审会员单位的积极参与、大力支持下，

紧紧围绕年初制定的夯实基础，创新特色，全面提升工作目标以

及年初全局会议上提到的创新计划，积极贯彻落实《省内部审计

工作规定》，建立健全内部审计指导与监督机制、制度创新机制、

组织与人才培养机制为主的可持续发展的内部审计长效管理体系。

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经过一年的努力和实践，各项工作取得了较好成效，当年被省审

计厅评为县级内部审计业务指导和监督工作优胜单位。下面我简

单回顾一下一年来的主要工作。

一、以抓内审队伍建设为载体，积极主动开展各项工作

一是开展内审同步项目，提高内审业务水平与管理水平，充

分发挥内审建设性作用。

我们今年组织各镇街内审机构同步开展了全区公立卫生院

20__年度财