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实验指导三用友ERP财务系统及日常业务处理

一、实验目的

l.掌握用友ERP-U8852管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2.理解总账管理系统初始设置的意义。

3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

二、实验内容

1.总账管理系统基础设置

2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

3.期初余额录入。

4.处理经济业务

5.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

6.出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。

7.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法

8.银行对账。

9.自动转账。

10.对账。

11.结账。

三、实验要求

1.以“张川”的身份进行初始设置,账套的会计科目、录入期初余额并进行试算平衡（在设置

会计科目时，只针对所给资料在已预置的会计科目中进行补充或修改，而系统所设置的其他

会计科目则不必删除）。

2.指定“1001现金”为现金总账科目；“1002银行存款”为银行总账科目。

3.由用户(于芳)填制记账凭证，由用户(李民)对涉及“现金”及“银行存款”的凭证进行签字。

4.假设本月无完工产品。月末由用户(于芳)设置并生成“制造费用”结转、已销产品成本结

转、按33%税率计算所得税的自定义转账凭证及期间损益结转账凭证。

5.由财务主管(张川)审核凭证并记账，在会计期末进行对账。

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四、操作指导

（一）总账管理日常业务处理

1.凭证管理

(1)填制凭证

在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”、

“现金流量科目”，输入完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。

业务Ⅰ：（辅助核算——现金流量）6日，采购部购买200元的办公用品，以现金支付，附

单据一张。

借：营业费用200.00

贷：现金200.00

①进入总账系统，执行“凭证”“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

②单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。

③选择凭证类型“记账凭证”；输入制单日期“2005.10.06”；输入附单据数1。

④输入摘要“购办公用品”；输入科目名称5501,借方金额200,按Enter键；摘要自动转

到下一行,输入科目名称1001,贷方金额200,按Enter键，打开“现金流量表”对话框。

⑤单击“增加”按钮,在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”“现金流出”“支

付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200,单击“确认”按钮返回。如图2-24

所示。

图2-24选择现金流量类型窗口

⑥单击“保存”按钮，系统弹出“凭证己成功保存！”信息提示对话框，单击“确定”按钮。

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业务Ⅱ：（辅助核算一一现金流量、银行科目、票据管理）7日，市场部李丁交来辽宁海特

公司开具的增值税专用发票一张，发票列明材料1200公斤，单价25元/公斤，增值税5100

元，材料已验收入库。用转账支票支付价税款35100元。

借：原材料