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资金管理办法

第一章总则

第一条为充分利用公司整体资金运筹优势，提高资金使用效

率，盘活内部存量资金，控制资金风险，保障资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部室、全资子公司及独立核算单位

（含驻市外分公司或分支机构）。控股子公司可根据本规定，结合实

际情况制定实施细则，并报公司财务部（以下简称“财务部”）备案

执行。

第二章职责及权限

第三条公司及各子公司必须严格按照国家和公司的有关规定

依法经营。各项资金必须规范管理,不得以任何形式账外循环。各级

资金管理责任人(指资金审批人、业务或项目经管人、财会人员及资

金管理环节中的其他有关责任人员)凡未履行相应职责的，应根据具

体情况承担相应的经济、行政、法律责任。

第三章金融机构借款管理

第四条公司向金融机构借款严格按照《融资管理决策程序》办

理。

第五条子公司未经审批不得自行对外借款。因业务需要对外借

款的，在集团公司批复的授信额度以内，由子公司将借款融资具体实

施方案及子公司董事会决议上报财务部，财务部提出审核意见，提交

总会计师、总经理审核，法定代表人审批，并报财务部备案后执行。

第六条子公司在借款过程中，因为特殊原因需要变更担保抵押

物或担保方法、展期、提前归还、调整贷款期限、更换贷款银行等重

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大事宜，事先必须向董事会提出书面申请并获得批准，报财务部备案

后方可执行。

第七条子公司应按已批准的借款用途使用资金，不得擅自改变

融资用途。

第八条所有融资资料均属机密资料，财务部应指定专人负责登

记，并妥善保管。未经授权，任何人不得调阅。

第四章担保管理

第九条担保是指担保人对债务人或履约人按期偿还债务或履

约所做出的保证承诺。包括贷款担保、免保开证担保、预付款保函、

履约保函、投标保函等。

第十条公司原则上不对子公司以外的单位提供担保。

第十一条各子公司如因业务发展需要对外提供担保，必须申报

担保时间、金额、被担保单位、担保内容等，按照《对外担保管理制

度》，报总经理办公会审核，董事会或股东大会批准。

第十二条财务部对公司授信额度内的各种贷款、开证及开立各

类保函统一向授信银行办理担保；子公司可根据资产有效保全原则向

外单位寻求担保或向本公司申请担保。公司内担保实行分级管理：三

级公司需要担保向二级子公司申请、二级子公司需要担保向公司本部

申请。

第十三条子公司需要公司担保时，由该子公司提出书面申请，

经分管领导签字，提交财务部审核。财务部根据子公司年度任务、经

营发展规划及该子公司资金效益状况进行综合平衡，在股东大会授权

的担保额度范围内确定该子公司担保的最高额度,并办理具体担保手

续。

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第十四条子公司申请本公司担保，必须提交下列资料：

（一）担保申请。内容包括担保种类、担保金额、担保期限、担

保资金用途、还款计划等；

（二）担保书正本；

（三）担保人认为必要的有关资料。