光伏项目财务经济评价-光伏测算模型自编版.xlsVIP

参数汇总表

财务指标汇总表

资产负债表

投资各方现金流量表

项目资本金现金流量表

项目投资现金流量表

财务计划现金流量表

借款还本付息计划表

利润与利润分配表

资产折旧摊销估算表

总成本费用估算表

项目总投资使用计划与资金筹措表

目录

名称：光伏项目经济测算模型

作者：别说不知道

时间：2021年4月

序号

名称

备注

项目总投资使用计划与资金筹措表

总成本费用估算表

资产折旧摊销估算表

利润与利润分配表

借款还本付息计划表

财务计划现金流量表

项目投资现金流量表

项目资本金现金流量表

投资各方现金流量表

资产负债表

财务参数汇总表

参数汇总表

说明此模板适用于太阳能光伏地面集中式、屋顶式、大棚式、水面式、漂浮式项目的开发阶段、在建阶段、已并网运营阶段的电站项目财务内部收益率测算。1、日照小时：输入日照小时数

2、运营测算周期：25年

3、固定资产残值率：5%

4、固定资产折旧按平均年限折旧法年限20年

5、电站系统效率：80%

6、首年衰减幅度：2.5%

7、以后年度衰减幅度：0.7%

8、光伏系统修理费：0.36%

9、光伏系统修理费：0.36%

10、光伏系统保险费：0.25%

11、增值税率13%、城建税按当地实际税率5%、教育附加5%企业所得税率普通地区25%,企业所得税税收优惠考虑三免三减半

12、开发新项目建设周期为6个月，含地面集中式和分布式。

人民币单位：万元

项目

合计

计算期

第1年

第2年

项目总投资

建设投资

建设期利息

流动资金

资金筹措

项目资本金

2.1.1

用于建设投资

其中：投资方1

2.1.2

用于流动资金

债务资金

2.2.1

其中：银行1

2.2.2

用于建设期利息

2.2.3

建设期

运行期

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

第11年

第12年

第13年

第14年

第15年

第16年

第17年

第18年

第19年

第20年

第21年

第22年

第23年

第24年

第25年

第26年

材料费

人工工资及福利费

修理费

光伏系统

储能系统

保险费

用电费用

其他费用

其中：其他费用1

其他费用2

折旧费

摊销费

财务费用

其中：长期借款利息

流动资金利息

短期借款利息

其他

总成本费用

经营成本

固定资产

1.1.1

原值

1.1.2

1.1.3

净值

1.2.1

1.2.2

1.2.3

无形资产

其他资产

销售收入

光伏售电收入

上网电量（MWh）

上网电价（不含税）（元/kWh）

上网电价（含税）（元/kWh）

储能售电收入

放电量（MWh）

储能电价(不含税)（元/kWh）

储能电价(含税)（元/kWh）

其他收入

销售税金附加

补贴收入（应税）

利润总额（1-2-3+4）

弥补以前年度亏损

应纳税所得额（5-6）

所得税

补贴收入（免税）

净利润（5-8+9）

期初未分配的利润

可供分配的利润（10+11）

提取法定盈余公积金

可供投资者分配的利润（12-13）

提取任意盈余公积金

各投资方利润分配

未分配利润（14-15-16）

息税前利润（利润总额+利息支出）

息税折旧摊销前利润

说明：有储能黄色部分填入储能放电量

长期借款1

期初借款余额

当期还本付息

其中：还本

付息

期末借款余额

流动资金借款

流动资金借款累计

流动资金利息

偿还流动资金借款本金

短期借款

偿还短期借款本金

短期借款利息

计算指标

利息备付率

偿债备付率

经营活动净现金流量

现金流入

增值税销项税额

补贴收入

1.1.4

其他流入

现金流出

增值税进项税额

1.2.4

增值税

1.2.5

1.2.6

其他流出

投资活动净现金流量

维持运营投资

2.2.4

筹资活动净现金流量

3.1.1

项目资本金投入

3.1.2

建设投资借款

3.1.3

3.1.4

债券

3.1.5

3.1.6

3.2.1

各种利息支出

3.2.2

偿还债务本金

3.2.3

应付利润（股利分配）

3.2.4

净现金流量

累计盈余资金

固定资产增值税抵扣

回收固定资产余值

回收流动资金

所得税前净现金流量（1-2）

累计所得税前净现金流量

调整所得税

所得税后净现金流量（3-5）

累计所得税后净现金流量

计算指标：

项目投资财务内部收益率（所得税前）（%）

项目投资财务内部收益率（所得税后）（%）

项目投资财务净现值（所得税前）（万元）

项目投资财务净现值（所得税后）（万元）

项目投资回收期（所得税前）（年）

项目投资回收期（所得税后）（年）