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尽职调查359个常见问题

一、关于公司的设立和存续

1.公司名称不符合有关法律规定1

2.公司名称未经有权机关核准3

3.公司名称与驰名商标冲突5

4.公司注册资本低于法定最低限额7

5.公司的经营期限短于拟议交易的需求9

6.公司的经营期限届满未办理延期登记10

7.公司的设立未能取得有权机关的批准11

8.公司章程规定与公司法存在冲突14

9.公司法定代表人变更未办理相关登记16

10.公司的法定代表人资格不符合任职资格17

11.公司实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致19

12.公司营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突23

13.公司设立程序不规范24

14.公司实际使用的经营场所与工商登记不一致26

15.公司的法定住所使用住宅用房27

16.公司未能通过最近年度的工商年检28

17.公司未签发出资证明书30

18.公司未设立股东名册31

19.对公司的投资超过了母公司章程规定的限额32

20.公司未能及时办理组织机构代码证登记手续34

21.公司(外商投资企业)未能及时办理财政登记证35

二、关于公司的股权转让37

29.股东未放弃优先权37

30.转股价款未支付39

31.转股未履行适当的法律程序40

32.外商投资企业股权转让未按照评估值作价42

33.转股不符合公司章程的限制性规定44

34.支付给个人的转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税46

35.转股未办理工商变更登记49

36.转股协议约定的转股生效条件未能满足51

37.股权转让未签发出资证明书52

38.有限责任公司未按照转股结果修改公司章程/股东名册53

39.股份公司的记名股票转让未办理股东名册登记手续54

40.发起人持有的股份转让不符合《公司法》的有关规定56

41.董事/监事/高级管理人员转让股份不符合《公司法》/公司章程的有关规定57

42.受让方股东的身份对拟议交易造成影响58

43.伪造转股文件，股权权属存在纠纷60

44.转股涉及的个人所得税纳税手续尚未办理61

三、关于公司的出资(含增资、减资)63

45.公司的出资形式不符合当时有关法规的规定63

46.公司的注册资本未能按时缴清65

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47.非货币出资未能办理过户手续67

48.股东以未评估的部分资产出资68

49.关于股东虚假出资70

50.关于以自身资产评估出资71

51.股东抽逃注册资本72

52.非货币资产的出资比例不符合当时有效的法律规定73

53.关于以实物出资使用假发票75

54.评估增值过大76

55.关于以划拨土地出资78

56.对公司出资中个人股东的巨额出资来源无法合理合法说明81

57.增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权82