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劳务信息咨询公司财务管理制度

第一章总则

第一条为加强劳务信息咨询公司（以下简称“公司”）财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属各部门。

第三条公司财务管理的基本原则是：严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办企业的方针，正确处理企业发展与资金供给、经济效益与社会效益的关系。

第二章财务管理体制

第四条公司实行“统一领导、分级管理”的财务管理体制。公司财务管理工作在总经理的领导下，由财务部门具体负责。

第五条财务部门的主要职责：

1.贯彻执行国家有关财务管理制度和税收政策，制定公司内部财务管理制度并组织实施。

2.负责公司财务预算的编制、执行、控制和分析，确保公司财务目标的实现。

3.组织公司的会计核算工作，编制和报送财务会计报告，如实反映公司的财务状况和经营成果。

4.负责公司资金的筹集、使用、调配和管理，确保公司资金的安全和有效使用。

5.参与公司重大经济决策，对公司的投资、融资、资产处置等活动进行财务分析和风险评估。

6.负责公司财务监督和内部审计工作，防范和纠正财务违规行为。

7.配合有关部门进行财务检查和审计工作，提供真实、准确的财务资料。

第三章财务预算管理

第六条公司实行财务预算管理制度。财务预算是公司在一定时期内经营活动、投资活动、筹资活动等各项经济活动的总体计划和安排。

第七条财务预算的编制原则：

1.以公司发展战略和经营目标为依据，确保预算目标与公司战略目标相一致。

2.坚持实事求是、科学合理的原则，充分考虑公司的实际情况和市场环境，确保预算的可行性和可操作性。

3.实行全面预算管理，涵盖公司的各项经济活动，确保预算的完整性和系统性。

4.坚持效益优先、兼顾公平的原则，合理分配公司资源，提高公司经济效益。

第八条财务预算的编制程序：

1.公司各部门根据公司发展战略和经营目标，结合本部门实际情况，提出本部门的预算草案。

2.财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司财务预算草案。

3.公司管理层对财务预算草案进行审议和批准，形成公司正式的财务预算。

第九条财务预算的执行与控制：

1.公司各部门严格按照财务预算组织实施各项经济活动，确保预算目标的实现。

2.财务部门对财务预算的执行情况进行跟踪、监督和分析，及时发现和解决预算执行中存在的问题。

3.对预算执行过程中的重大调整事项，需经公司管理层批准后执行。

第四章资金管理

第十条公司资金管理的基本原则是：合理筹集、有效使用、确保安全、提高效益。

第十一条资金筹集：

1.公司根据经营发展需要，合理确定资金需求，选择适当的融资方式筹集资金。

2.融资活动应遵循国家有关法律法规和公司内部规定，确保融资行为的合法性和合规性。

第十二条资金使用：

1.公司资金的使用应严格按照财务预算和审批程序进行，确保资金的合理使用和有效配置。

2.加强资金的日常管理，严格控制费用支出，提高资金使用效率。

第十三条资金调配：

1.公司根据资金的实际情况，合理调配资金，确保公司各项经济活动的正常进行。

2.资金调配应遵循效益优先、兼顾公平的原则，确保资金的合理流动和优化配置。

第十四条资金安全：

1.建立健全资金安全管理制度，加强资金的风险管理，确保资金的安全完整。

2.严格执行资金收付审批程序，加强对资金收付的监督和控制，防范资金风险。

第五章资产管理

第十五条公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产和其他资产。

第十六条流动资产的管理：

1.加强货币资金的管理，严格执行现金管理制度和银行结算制度，确保货币资金的安全完整。

2.加强应收账款的管理，建立健全应收账款管理制度，及时催收应收账款，降低坏账风险。

3.加强存货的管理，建立健全存货管理制度，合理控制存货水平，降低存货成本。

第十七条固定资产的管理：

1.建立健全固定资产管理制度，加强固定资产的购置、使用、维护和处置管理，确保固定资产的安全完整和有效使用。

2.定期对固定资产进行清查和盘点，确保固定资产账实相符。

第十八条无形资产的管理：

1.加强无形资产的管理，建立健全无形资产管理制度，保护公司的知识产权和商业秘密。

2.合理确定无形资产的价值，加强无形资产的核算和摊销管理。

第六章成本费用管理

第十九条公司成本费用管理的基本原则是：严格控制、合理核算、降低成本、提高效益。

第二十条成本管理：

1.建立健全成本管理制度，加强成本核算和成本控制，降低公司的经营成本。

2.严格控制成本开支范围和标准，加强对成本费用的监督和考核，确保成本费用的合理性和真实性。

第二十一条费用管理：

1.建立健全费