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会计信息质量自查报告

公司按照文件《＊＊＊》相关要求,进行了会计信息质量自

查工作,加大会计监督检查力度,综合治理会计信息失真问题，通

过严谨、细致自查,目前自查工作基本结束，并取得了一定成效,

现就自查情况报告如下:

一、统一认识，明确自查内容

按照会计工作相关规定安排，公司通过组织财务人员开会讨

论，明确今年会计信息质量自查工作的内容，为开展自查工作打

好基础。

(一）会计核算形成的主体资料，包括形成核算依据的基础

资料的真实性、完整性和准确性；会计处理方法采用和变更是否

符合真实合法，信息披露是否充分完整，是否存在会计造假行为

等。

（二）资产负债表、现金流量表、损益表各项数据的真实性

和可靠性；企业或有事项的披露、企业确认、计量方法的合规性，

非货币交易事项的披露是否清晰、完整,关联方及其交易是否成

立，交易是否合法。

（三)查验货币资金收付记录方向和金额是否一致,存货的

真实性和现实价值,应收、预付款项的真实性，有无帐外资产和

设立“小金库；对外投资的合同、章程与企业财务核算及其利

益分配的要求是否符合。

（四）实收资本来源的合法性，盈余公积的真实性，资本公

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积、盈余公积的使用、转赠资本金的数额是否合规.

（五)收入确认的适当性和真实性，费用、成本类项目的真

实性,收入与支出的配比。

（六）会计从业人员、财务负责人是否符合任职资格条件；

会计档案的建立、保管和销毁是否符合相关规定。

（七）财政资金使用、国有资产管理、国有资本经营预算情

况和执行国家财税政策情况.

(八）贯彻落实中央“八项规定”和厉行勤俭节约、控制“三

公经费”的有关情况。

二、落实措施,严格开展自查

(一）周密部署,加强动员。

7月1日,为自查动员部署阶段，我们主要做了以下工作:

1、制定实施方案，成立工作领导小组。公司召开“会计信

息质量自查”活动专题会议,研究“会计信息质量自查”活动的

开展，按照《＊**》要求的八项内容，责任到人，明确要求。

2、宣传动员.组织相关部门人员认真学习集团有关通知精神，

明确“会计信息质量自查”活动的目的、意义、内容和要求，统

一思想认识，积极自觉的参与活动。

（二)落实责任,认识自查

7月4日至5日，公司开展认识自查：

1、自查自纠。公司认真对照《关于组织开展2016年度会计

信息质量检查工作的通知》要求的八个重点问题，全面、客观的

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分析现状，认真开展自查自纠，撰写报告。

2、建章建制.针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和

完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，

使公司会计信息管理充分体现人性化、规范化、科学化.

3、重点自觉纠结。公司根据本次自查内容和要求，认真进

行自查，做到不走过场、全面覆盖.针对自查的结果中存在的问

题,分析原因,制定纠正方案，自觉完善纠正措施，落实纠正责任,

切实解决实际问题。