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理工作

的亮点

与不足

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文件编号：35-EC-96-BC-86

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附件1：

2011年内控规范实施工作总结报告模板

（适用于已完成内控建设工作的33家公司）

1.内控建设工作情况

（一）组织保障

总结内容主要包括以下几个方面:

1.内控实施组织架构、职责分工、运行及管理机制

2.牵头及主要实施部门、人员投入情况（包括专职和兼职人员）

3.内控咨询机构聘请情况及咨询费用

4.内控建设工作总体费用投入情况

1.内控建设开展情况

总结内容主要包括以下几个方面:

1.内控实施范围、涉及流程，内控实施范围确认依据

2.固有风险识别与评估、控制活动识别、内控有效性测试开展情

况及相关方法论

3.缺陷评价标准，发现的缺陷（一般缺陷列清单并分类说明，重

要、重大缺陷逐项说明）及其整改情况

4.形成的风险清单、控制矩阵等内控文档清单

5.内控培训开展情况，专职内控人才培养情况

6.内控文化建设情况

7.其它（内控IT系统平台、内控专题活动等）

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文件编号：35-EC-96-BC-86

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二、内控自我评价工作情况

总结内容主要包括:评价部门、评价范围及计划、投入人力及时

间、发现的缺陷（一般缺陷列清单并分类说明，重要、重大缺陷逐项

说明）及其整改情况等。

三、内控审计开展情况

总结内容主要包括:内控审计协议签署情况、审计费用、会计师

与公司治理层和管理层就缺陷进行沟通的情况、公司治理层与管理层

就会计师发现缺陷进行沟通后的反馈情况、审计意见和建议等。

四、内控实施工作成效与建议

总结内容主要包括以下几个方面:

1.内控建设与评价工作成效、亮点、好的做法、内控创新实

践等

2.内控融入公司日常经营管理活动的情况

3.内控在防范风险、规范公司运作、提升管理水平等方面的

效果和贡献

4.强化公司全员内控与风险防范意识，调动全员积极参与内

控的方法与实践

5.公司内控体系与运行机制的不足之处和改进计划

6.在执行内控法规、开展内控规范实施工作中遇到的困难或

问题及建议

附表：2011年深圳辖区上市公司实施企业内部控制规范工作情况统计（截至2011年12月

31日）

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文