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第6章银行保函与备用信用证

学习目标p理解银行保函的定义与性质p掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保函的基本内容和业务流程p理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业信用证的区别p熟悉备用信用证的种类和用途p能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之间的异同

本章提要p银行保函概述p银行保函的种类p银行保函与商业信用证的比较p备用信用证

第一节银行保函概述一、银行保函的含义、功能和性质（一）银行保函的含义银行保函又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。

银行保函概述（二）银行保函的功能1、保证合同项下的价款支付2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合理的补偿

银行保函概述（三）银行保函的性质1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，相应的银行付款责任也有所不同2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的的银行信用

银行保函概述二、银行保函的基本当事人及其相互关系（一）银行保函的当事人■委托人（Principal）■受益人（Beneficiary）■担保行（GuarantorBank）

银行保函概述在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：■通知行（AdvisingBank）■反担保行（CounterGuaranterBank）■转开行（ReissuingBank）■保兑行（ConfirmingBank）

银行保函概述（二）各当事人之间的关系⑥受益人在担保付款条件成立时，向担保人／索偿，担保人赔付①申请人向担保人提出开立保函的申请担保人受益人申请人发函转受通开通益知行知请人反索担偿保人申赔请付人后赔向付申保可担撤保反申请人选择反担保人人④赔受付益人销人担的出保反具人担不向人将行转保再担赔保保付人兑给索行保偿赔向保兑行索偿⑤④通知行／转开行兑付行担后保人向人索后赔偿向担保兑行将保函通知／转发受益人付反保反担人担保赔保人付担保反担保人保兑行图6-1保函各当事人之间的关系

银行保函概述实际业务中的保函的具体开立方式举例如下：1、直开法即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也是保函开立中最简单最直接的方法。

银行保函概述③申请开立反担保函①签订合同或协议受益人反担保人申请人⑧反担保人向申请人索偿，申请人赔付知给将受保益函人通向请人担赔保付人向反担担担受保益行人索发赔现申担请保人行违赔约付后提出开立保函申请开立不可撤销反担保函直接开出保函保保行人赔向付反担通知行申请人索知保人索偿行将保函偿交给申通担保行注：如果不涉及反担保人和通知行，则虚线框中的步骤省略图6-2直开法流程

银行保函概述2、转开法是申请人所在地的银行（指示行）以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。

银行保函概述申请人受益人①签订合同或协议申行偿受益申转人请开向人行转违赔开约付行后索的转开保函请指人向示赔申行付请申提请出开立保函人反索担赔保③开立反担保函，并要求转开行转开保函转开行（担保行）指示行（反担保行）⑥转开行向指示行（反担保行）索赔，反担保行赔付图6-3转开法流程

银行保函概述三、银行保函的内容（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等（二）各当事人的名称和地址（三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，供应货物的名称、数量，工程项目名称等

银行保函概述（四）保函的货币名称、金额（五）有效日期（六）付款条件（七）其他如保函金额随申请人履约进度递减的规定等。

第二节银行保函的种类一、出口类保函出口类保函是指银行应出口方申请，向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。

银行保函的种类（一）承包保函（ContractGuarantee）第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函，统称为承包保函。

银行保函的种类1、投标保函（TenderGuarantee，TenderBond，BidGuarantee，BidBond，BidSecurity）2、履约保函（PerformanceGuarantee，PerformanceBond，PerformanceSecurity）3、预付金保函（AdvancePaymentGuarantee）或退还预付金保函（Refundmen