2024年酒店出纳个人年终工作总结（四篇）.docxVIP

第PAGE1页共NUMPAGES1页

2024年酒店出纳个人年终工作总结

我们始终坚持以财务制度为遵循，坚定地执行财务工作规范，充分发挥会计工作在单位决策中的关键作用。我们全面梳理各项工作的特性，构建坚实的财务基础，自年初以来，我们已将会计基础学习与酒店下达的各项制度相结合，确保会计核算和会计档案管理等核心基础工作的实施效果，并按月对会计凭证进行有序的归档，及时高效地完成了凭证的装订任务。

我们严格遵循会计基础工作标准，细致入微地记录各类账簿和台账，确保部门内部及部门间的账目适时对账，实现账账相符、账实相符的精确管理。在资产管理上，我们严格执行会计制度和财务部的资产管理制度，对资产进行详细记录，对非账面资产设立备查登记，各部门建立并完善在用资产台账，明确个人责任，每月实施资产盘点，对资产损失查明原因，从责任人当月薪酬中扣回，以确保资产安全无遗漏。在员工离职时，我们对其经手的资产进行全面审核，以防出现疏漏。

这些举措有力地推动了生产经营活动的顺利进行，为管理层提供了可靠的数据支持和决策依据。

2024年酒店出纳个人年终工作总结（二）

一、现金收入清点与整理程序

收入出纳与收银领班协同作业，将前一日安全存放于保险柜中的现金袋逐一开启，严格核对现金数额与袋上标注金额是否完全一致，并确认该数额与现金收入交收记录簿所记录金额相符。

二、出纳员现款记录表编制流程

出纳员现款记录表细分为两大板块：其一为实收现款部分，精准反映宾馆各营业部门、各班次及每位收银员实际收取的现金数额；其二为应收现款部分，详细记录饭店各营业部门、各班次及每位收银员应通过系统收取的实数金额。收入出纳依据现金收入交收记录簿中每个班次、每位收银员实际交付的现金数额逐一填写，并将财务部签发的正式收据一并纳入此表，该表合计数即为当日应存入银行的现金收入总额。

三、每日现金收入记录表编制流程

本记录表系在出纳员现款记录表编制完成的基础上进一步整理而成，既是对出纳员记录表的补充说明，也是对当日现金收入的全面总结。收入出纳将财务部签发的正式收据按序排列，依据记录表格式要求，逐一填写付款单位、付款金额、支票号码等信息，随后将前厅、餐饮部、康乐部等各部门现金总额汇总至表中，确保该表合计数与出纳员现款记录表金额完全一致。此表将作为财务部编制现金入账凭证的原始依据。

四、差额核对流程

1.____目的____：旨在预防收银员漏交缴款凭证（报表）至出纳或审计部门。

2.____操作程序____：出纳员需将当日开箱收到的所有缴款凭证（缴款报表）汇总后，提交至审计员进行差额核对。审计员需逐一比对当日缴款员提交的缴款凭证审计联与出纳员传递的出纳联，确认无误后加盖个人印章。若仅存在出纳联而无审计联，则在“差额登记表”中登记为正数；反之，则登记为负数。登记日期需严格依据缴款凭证（缴款报表）上的日期。

3.____分类登记____：在登记表中，将缴款凭证（缴款报表）细分为前台收银组、餐厅收银组、其他部门及合作部门四大类别进行登记。登记过程中，需确保缴款员姓名、数字金额准确无误且清晰可辨，正负数标识明确，确保每一笔正负数均相互对应。

4.____未登记处理____：若发现核对表中存在次日仍未登记差额的缴款凭证（缴款报表），应立即查明原因。若为登记错误，应立即更正并加盖私章，同时在备注栏中说明原因；若因凭证未送达，则需立即查明原因并按重大违纪行为上报经理处理。差额核对完毕后，将凭证的出纳联归还出纳；差额核对表于月末登记完毕后，交会计部门存档。

五、银行日报表编制流程

银行日报表依据宾馆在银行开设的不同账户而设立，根据实际存款情况，将报表分为收入与支出两大部分：

1.____收入部分____：依据每日现金收入记录内容如实填写，括号内注明人民币金额，并根据该金额转入人民币银行日报表。

2.____支出部分____：根据财务部应付款组提供的当日各银行支出数额，逐笔详细填写。

六、现金支出报销流程

宾馆现金支出需由各部门填写报销凭单，经部门经理同意后，由财务部经理审核，再报总经理或总经理书面授权人审批。审批通过后，方可至支出出纳处领取现金。支出出纳在接到报销凭单后，需首先检查签字手续是否完备、验收手续是否齐全，经核实无误后方可支付现金。支出出纳需将当日现金支出凭单汇总后提交财务部经理审批，经支出核算员审核无误后开具现金支票以补足备用金。

七、现金日记账登记流程

登记日记账时，需根据具体业务内容逐笔记录。摘要应简洁明了，数字不得涂改。如发生登记错误，应采用正确的更正方法进行补救。登记账目时，需遵循“有借必有贷，借贷必须相等”的原则，确保做到日清月结。现金账余额应维持为周转金的固定金额。

八、备用金抽查流程

收入出纳需与审计主管协同作业，不定期对宾馆内部周转金进行抽查以监督、检查各岗位周转金是否存在挪用现象