问询函2017-2018华力创通深交所.pdfVIP

关于对华力创通

的重组问询函

创业板类重组问询函【2016】第31号

华力创通董事会：

对你公司已直通披露的重组信息披露文件进行事后审核，请

从以下方面予以完善：

1、标的公司2014年度、2015年度实现营业收入1662万元、6583

万元，净利润238万元、1671万元。请结合报告期内标的公司对主

要客户的销售情况、营业收入构成变化、费用成本变动情况等补充披

露营业收入、净利润发生较大增幅的。

2、有关标的公司的预测：

（1）报告期内，标的公司主要产品之一“再生制动能量逆变吸

收装置”的营业收入均为0，报告书对上述产品在2016至2018年的

收入预测分别为1209万元、1813万元和3626万元。请结合标的公

司上述产品在手订单的具体情况、预计毛利率的基础、该产品样

机的制作与测试情况等补充披露预测收入与净利润的依据及可实现

性。请独立财务顾问、评估师意见。

（2）请结合标的公司主营产品轨道交通安全门系统、再生制动

能量逆变吸收装置在业公司的毛利率情况补充披露标的公司上

述两大产品的预测毛利率的合理性。

3、标的公司2014年度前五大客户中，第二至第五位客户的业务

性质为“其他业务”，请补充披露上述四位客户中“其他业务”所对

应的业务内容与性质、核算方式、利润及毛利率情况、与标的公司主

营业务的关系、相关业务在2015年度的经营情况、后续年度的

安排等。请独立财务顾问核查意见。

4、根据报告书，标的公司2014年度的采购额为3153万元，请

结合标的公司2014年度的主营业务情况、财务报表的相关科目等补

充披露2014年度标的公司的采购明细，并对主要采购项目的商业性

质进行补充说明。请独立财务顾问、师核查意见。

5、请在报告书中补充披露报告期内关联方拆借的业务性质，

拆借是否已经过相关的决策，是否符合相关的要求。

此外，请在报告书中补充披露标的公司对关联的控制制度情

况，并说明相关制度能否有效保护公司和股东的利益。请独立财务顾

问、核查意见。

6、请在报告书中补充披露标的公司与受托加工产品交付后

的售后管理模式，包括但不限于对、后续的责任约定等。

7、请在报告书中补充披露本次完成后对上市公司及标的公

司的董事会及管理层做出的安排。

请你公司就上述问题做出说明，并在5月13日前将有关说

明材料报送。

特此函告

所

创业板公司管理部

2016年5月6日