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2022年半年度内部控制自我评价报告范文

一、内部控制评价的目的

（一）加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防

范能力，促进公司可持续发展，维护全体股东和利益相关者的合法权益；

（二）合理保证公司经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相

关信息真实完整，信息披露真实、准确、完整和公平，提高公司经营效

率和效果，促进公司实现发展战略。

二、内部控制评价工作的总体状况

公司董事会授权审计部为内部控制评价部门，负责内部控制评价工

作的具体组织、实施工作。审计部成立由管理层、部门负责人和业务骨

干等组成的内部控制评价工作组（以下简称“评价工作组”或“我们”），

在遵循全面性原则、重要性原则和客观性原则的基础上，制定评价工作

方案，开展评价工作。公司管理层及相关部门积极支持和配合内部控制

评价工作组的工作，并接受内部控制工作组的检查和评价。内部控制评

价工作组根据本次评价工作情况并结合日常监督和专项监督情况编制

内部控制评价报告，经审计委员会[各类审计报告模板审计方法案例可

在内审网公众号搜索查阅,内审网注]复核审议后出具内部控制自我评价

报告，报公司董事会、监事会审议通过，独立董事对内部控制自我评价

发表专项意见。

三、内部控制评价的依据

本次内部控制评价以《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深

圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范

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运作》以及公司《内部控制评价办法》等为依据，结合公司各项内部控

制制度、所处的内外环境和自身经营特点，对公司截至2022年6月30

日止内部控制设计和运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围

本次内部控制评价的范围涵盖了公司及子公司各方面的内部控制

的设计和运行，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总

额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要

素，确定了内部控制评价的具体内容，对内部控制设计和运行的有效性

进行全面评价。

五、内部控制评价的程序和方法

内部控制的评价工作按照《企业内部控制基本规范》、公司《内部

控制评价办法》等规定程序执行。评价过程中，我们实施了包括审阅公

司内部控制文件、检查财务会计资料及合同资料、个别访谈、调查问卷、

实地查验、穿行测试等我们认为必要的程序和方法，为评价内部控制有

效性取得充分、恰当的评价证据。

六、内部控制检查评价情况

公司根据《企业内部控制基本规范》等规定，围绕内部环境、风险

评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，在遵循全面性原则、

重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则的基础上建立和

实施内部控制。

（一）公司内部控制环境

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1、公司组织架构

（1）公司基本组织框架

截至本内部控制自我评价报告签署日止，本公司的内部组织机构如

下图所示（此处略,内审网注）

（2）公司治理结构

公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，建立了健全的股东大

会、董事会、监事会、经理层等治理结构、议事规则和决策程序，