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巴塞尔协议Ⅲ主要内容--第1页

央行行长及监管当局负责人会议宣布

提高全球银行业最低资本要求

（

2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会BCBS召开央行行长及监管当局

负责人会议（GHO）宣布完全支持BCBST2010年7月26日达成的共识，并提出更

严格的资本要求。资本改革及流动性监管新标准是全球金融改革的核心，这些改革

措施将提交11月的G20首尔峰会。

会议决定，将普通股充足率最低要求从2%提高到4.5%。此外，为应对未来可

能的冲击，银行应另持有2.5%的资本留存缓冲，使普通股充足率的总体要求达到

7%这一要求与GHO在7月规定的资本定义是一致的，也与2011年底提高对交易

类、衍生品和证券化业务的资本要求相一致。

欧洲央行行长、GHO3里谢表示“今天达成的共识大大加强了全球资本标

准”，“对长期金融稳定和经济增长具有重要意义。过渡期安排有助于银行在支持

经济复苏的同时逐步满足新的监管要求。”BCBS^席、荷兰央行行长魏灵克认为，

“更严格的资本定义、更高的最低资本要求和资本缓冲要求有助于银行更好地应对经

济和金融冲击，支持经济增长”。

（一）关于提高资本的标准

GHO达成共识，普通股充足率最低要求由原来的2勉高到4.5%。该要求将于

2015年1月开始执行。一级资本充足率最低要求（包括普通股和其他满足一级资本

定义的金融工具）由4%提高到6%（见附件一）。

会议决定，在最低资本要求基础上，银行应保留2.5%的资本留存缓冲，以

更好地应对经济和金融冲击。银行有权在危机时使用资本留存缓冲。资本充足率趋

近最低资本要求时，银行的收益分配越会受到限制。这一规定有助于提高银行的公

司治理水平，防止银行在资本状况恶化的情况下仍发放高额奖金和红利的错误做

法。

会议指出，各国可依据自身情况要求银行实施逆周期资本缓冲（占普通股的

0%-2.5%）或其他能充分吸收损失的资本。逆周期资本缓冲的设置是基于更广泛的宏

观审慎目标，保护银行体系免受信贷激增所带来的冲击。逆周期资本缓冲仅在信贷

急剧扩张而可能引发系统性风险时使用。在实际操作中，可将逆周期资本缓冲作为

资本留存缓冲的延伸。

最低资本要求是建立在风险加权基础上的，而非经风险加权的杠杆率指标可作

为最低资本要求的补充。2010年7月，GHO同意在过渡期内就3%勺一级资本杠杆

率标准进行测试。测试结束后，最终的杠杆率标准将于2017年上半年开始实施，并

于2018年1月纳入第一支柱。

系统重要性银行应在上述最低资本要求的基础上具备更强的吸收损失能力，金

融稳定理事会（FSB）和BCBS的有关工作组正在从事相关工作。BCBS和FSB正

在制定针对系统重要性银行的相关政策，包括额外资本要求、应急资本和自救债券

（Bail-indebt）等。此外，有关风险处置的措施也在加紧研究，BCBS最近

发布了《确保监管资本在不可持续经营条件下吸收损失能力的建议》的征求意见

稿，会议同意应增强非普通股一级资本和二级资本工具吸收损失的能力。

（二）关于过渡期安排

金融危机以来，银行业已采取措施提高资本水平，然而