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差旅费报销制度（精选5篇）

差旅费报销制度（精选5篇）

差旅费报销制度篇1

第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅

费报销的管理，在使之符合合理、节省的原则下，同时保障

出差人员工作与生活的需要，结合公司实际状况，制定本方

法。其次条本方法规定了公司出差、审批、费用报销等工

作的管理和考核。

第三条本方法适用于公司各部门。

第四条人力资源部是公司员工出差考核的管理和费

用掌握部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费

用掌握实施的直接责任部门。第五条出差办理程序

1、出差人员必需事先填写出差申请单，注明出差

地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分

管领导批

审批说明：

员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审

批，省外出差须经分管副总经理批准;企业负责人(部门经理)

和公司副总经理出差，均需总经理批准;总经理出差三天以

上、副总经理出差七天以上由董事长批准。2、出差人员借

款需持批准后的出差申请单，填写借支单，填写借支单

写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准

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后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可到借款。出差

时借款，以前账不清、后账不借为原则，对各部门违反规

定赐予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的

责任。

《借支单》格式：

第五条差旅费报销程序

1、差旅费报销流程图

(1)在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征

得分

管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部

方可审核报销。(2)、出差人员回公司后，应形成出差完成

状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，

签署考核看法。

(3)、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、

交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需

转变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署看

法后方可报销。(4)、出差回公司应在一星期内报账，超过

一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一

个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，

并追究其部门担保人责任。

《差旅费报销单》格式：

第六条差旅费报销标准

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差旅费是指工作人员国办理公务出差期间产生的住

宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费等

各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;

车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费和交通补

助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准(金

额单位：元)：

(1)员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特别

状况经总经理批准方可报销。

(2)其他人员犹如上级职务或职称人员一起出差，因

工作需要，其他人员可伴同住宿，享受上级职务或职称相同

的标准。

(3)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按

实际住宿的天数计算报销。

(4)出差人员由接待单位或住