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县级财政局预算绩效管理工作项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.XX县财政局预算绩效管理工作项目主要履行全县绩效评价管理工作，处理好全县绩效评价相关工作，承担全面实施预算绩效管理有关工作，组织开展好事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作。

2.该项目资金为预算绩效管理工作经费。根据《2022年XX县县级预算绩效管理工作要点》相关要求必须开展相关工作。XX县财政局根据省、市、县三定方案中单设财政监督与绩效管理股，牵头建立财政监督与绩效管理制度机制。负责重大财政政策落实、财经纪律执行、预算管理、会计信息质量、行业执业质量等监督检查工作。承担全面实施预算绩效管理有关工作。牵头组织开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价工作。

3.本项目工作经费的使用严格按照机关财务管理制度执行，按照审批流程正规使用。

4.涉及到绩效评价职能及相关职责即满足资金使用条件，经审核审批后方可使用。

（二）项目绩效目标

1.数量指标：（1）开展事前绩效重点评估项目数量：10个；（2）开展事中绩效重点监控项目数量：10个；（3）开展事后绩效评价财政政策项目数量：5个；（4）开展事后绩效评价财政专项项目数量：11个；（5）开展事后重点绩效评价部门整体数量：40个；（6）聘请三方机构数量：1家。

2.质量指标：（1）评价合格率：100%；（2）预算绩效管理知晓率≥99%。

3.经济成本指标：项目支出控制在预算之内。

4.时效指标：2022年12月31日前完成。

5.经济效益：财政资金节约率≥99%。

6.满意度:服务单位满意度≥95%。

7.社会效益指标：预算绩效管理社会知晓率≥95%。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。预算绩效管理工作项目经费纳入财政局机关年初预算。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。项目资金主要来源于本级财力。预算绩效管理工作经费共67.1万元，其中：年初预算17.1万元，年度期间追加预算50万元。

2.资金到位。项目资金67.1万元全部到位，到位率100%。

3.资金使用。本项目资金预算67.1万元，完成支付63.63万元，执行率为94.83%。

（三）项目财务管理情况。本单位的财务管理制度齐全，各个流程严格执行相关财务管理制度，账务处理执行最新的会计制度。

三、项目实施及管理情况

本项目是预算绩效管理工作，主要用于全县绩效评价工作。经费开支范围为聘请专业机构的评估费、全县绩效评价工作经费、绩效评价开支的各项办公、培训、会议等其他相关费用。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况。本项目资金用于2022年预算绩效管理工作，用于开展全县2022年事前绩效重点评估、预算执行事中绩效重点监控、2021年重点绩效评价工作。截至2022年12月31日，所有绩效目标均已完成。

（二）项目效益情况。该项目实施后财政资金节约率达到财政总资金的1‰，社会公众知晓率≥80%，生态环境项目资金使用规范率≥90%，全县行政事业单位满意度≥95%，项目收益群众满意度≥95%，全县一级预算单位预算绩效管理水平逐年提升。

五、评价结论

经综合分析，本项目决策严密、立项程序合规，绩效目标明确、可行、合理，且符合县政府决策部署和宏观政策规划，项目支出用途明确，建立了资金专项管理办法，项目资金实际使用方向与计划一致，资金使用合规，项目采购及管理程序规范，实施了监管，具有一定的社会效益以及经济效益，受益群众满意。

六、存在的问题及建议

七、2022年绩效评价中存在的问题整改情况

附件：

2023年县级财政项目支出绩效评价指标体系

一级

指标

二级

指标

三级

指标

评价内容

评价标准

评价得分

备注

评价得分

92.5

项目决策

项目

设立

(5分)

立项

依据

1.项目设立是否有明确政策规定(0.5分)

有规定且当年必须安排(0.5分)；无明确规定(0分)

0.5

∑np。其中：n-抽样现场评价点指标得分情况；p-单个抽样项目点财政补助资金/所有抽样项目点财政资金总额

2.项目是否为促进事业发展所必需(1分)

围绕保障重点,紧扣发展大局(1分)；满足部门运转需要(0.5分)；不切合本地实际，实施效果较差（0分）

1

3.文件依据、相关资料提供是否完整、充分(1分)

资料完整、充分（1分）；有依据但提供不完整(0.5分)；未提供相关资料（0分）

1

立项

程序

1.是否按规定程序申请设立(0.5分)

符合相关程序（0.5分）；不符合相关程序（0分）

0.5

2.是否经过可研论证、风险评估、集体决策等(1分)

评估论证报告或决策记录完整(1分)；评估论证报告或决策记录不完整(0.5分)；未评估论证或集体决策（0分）

0.5

3.是否通过单位表决一致通过立项（1分）

有单位表决文件资料或会议记要（1分）；