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用excel计算财务数据的说明

一、现值计算

在Excel中，计算现值的函数是PV，其语法格式为：PV（rate，

nper，pmt，[fv]，[type]）。其中：参数rate为各期利率，参数

nper为投资期（或付款期）数，参数pmt为各期支付的金额。省略

pmt参数就不能省略fv参数；fv参数为未来值，省略fv参数即假设

其值为0，也就是一笔贷款的未来值为零，此时不能省略pmt参数。

type参数值为1或0，用以指定付款时间是在期初还是在期末，如果

省略type则假设值为0，即默认付款时间在期末。

案例1：计算复利现值。某企业计划在5年后获得一笔资金

1000000元，假设年投资报酬率为10%，问现在应该一次性地投入多

少资金？

在Excel工作表的单元格中录入：=PV