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瀚蓝环境2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为124,400.58万元，2023年上半年已

经取得的短期带息负债为545,502.75万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,529,889.64万元，2023年上半年已有长期带

息负债为1,020,063.77万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为1,654,290.22万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为130,927.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是272,857.52万元，实际已经取

得的短期带息负债为545,502.75万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为272,857.52万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为343,822.74万元，在5年之内偿还的贷款总规模为485,753.19万

元，当前实际的带息负债合计为1,565,566.53万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链

断裂风险，短期暴露的资金缺口为38,847万元。不过，该资金缺口在企业

持续经营0.44个分析期之后可被盈利填补。该企业投资活动存在资金缺

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口，并且总资金缺口在扩大，负债水平较高。资金链断裂风险等级为7级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口277,812.2万元，但这个资金缺口部分被经

营活动创造的资金填补之后，还存在38,847万元的缺口。其中：长期投资

合计增加7,317.21万元，固定资产合计增加16,521.95万元，无形资产及其

他资产合计增加112,155.23万元，递延所得税资产增加10,222.38万元，

其他非流动资产增加34,997.43万元，共计增加181,214.19万元。非流动

负债合计增加48,682.43万元，所有者权益合计增加113,030.36万元，共

计增加161,712.8万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)

2021年上半年2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

长期投资合计51,037.5310.9572,929.442.8980,246.610.03

固定资产合计840,971.081.68584,530.56-30.49601,052.512.83

无形资产及其他资

1,307,000.733.271,053,143.6-19.421,165,298.910.65

产合计

17

递延所得税资产16,854.217.5420,270.4720.2730