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项目建设财务管理制度

第一章总则

为规范项目建设期间的财务管理，确保资金的合理利用与风险控制，根据国家相关法律法规、行业标准及公司内部管理制度，特制定本财务管理制度。此制度旨在对项目建设过程中的资金使用、预算编制、报销流程、财务监督等进行全面规范，以提高财务管理的透明度和效率。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有项目建设活动，包括但不限于新建、改建、扩建项目的资金预算、使用、报账及相关财务管理工作。所有参与项目建设的部门及人员须遵守本制度。

第三章制度依据

本制度依据以下法律法规及行业标准制定：

1.《中华人民共和国会计法》

2.《中华人民共和国合同法》

3.《建设工程工程量清单计价规范》

4.《企业财务通则》

5.公司内部财务管理规范

第四章财务管理目标

1.确保项目资金的安全、合规、高效使用。

2.提高项目建设的资金使用效率，降低财务风险。

3.加强项目财务信息的透明度，确保相关人员实时掌握项目财务状况。

4.建立健全财务监督机制，确保制度的有效执行。

第五章财务管理规范

第一节预算管理

1.预算编制

-项目负责人应根据项目规划和实施方案，编制详细的项目预算，包括各项费用的预计支出。

-预算应由项目管理部门审核，并报财务部门备案。

2.预算执行

-项目执行过程中，任何支出均须符合预算要求，超出预算的支出需经公司高层审批。

-每季度对预算执行情况进行检查，及时调整不合理的预算。

第二节资金使用

1.资金申请

-项目负责人需提前提交资金使用申请，说明资金用途及金额，报财务部门审核。

-财务部门审核通过后，方可进行资金拨付。

2.资金支付

-所有支付应通过银行转账方式进行，不得使用现金。

-项目负责人需提供相关凭证（如合同、发票等），财务部门应严格审核后方可支付。

第三节报销管理

1.报销流程

-项目相关费用的报销需填写报销申请表，附上合法的原始凭证。

-报销申请须经项目负责人签字确认后提交至财务部门。

2.报销审核

-财务部门需在收到报销申请后5个工作日内完成审核，并进行必要的复核。

-财务部门应对不符合报销要求的申请进行退回，并说明原因。

第四节财务信息管理

1.财务记录

-所有财务活动均需建立相应的记录，确保信息完整、准确。

-财务记录需按照会计制度要求进行分类整理，便于日后查阅。

2.财务报告

-项目负责人需定期向公司高层提供财务报告，包含预算执行情况、资金使用情况及财务风险预警。

-财务部门应每季度向项目管理部门提交财务分析报告，供决策参考。

第六章财务监督机制

1.内部审计

-公司设立内部审计部门，定期对项目的财务管理进行审计，确保资金使用的合规性和有效性。

-内部审计部门应对发现的问题及时反馈，并提出整改建议。

2.财务责任

-项目负责人对项目财务管理负主要责任，需确保资金使用合规、有效。

-财务部门对资金的审核、拨付和报销等环节负有直接责任，需对不合规行为进行追责。

3.绩效考核

-项目财务管理将纳入项目负责人及财务部门的绩效考核指标，确保各方对财务管理的重视。

第七章附则

1.解释权限

-本制度由财务部门负责解释，任何未尽事宜由财务部门根据实际情况进行补充。

2.生效日期

-本制度自发布之日起实施，所有财务管理活动应严格遵循本制度。

3.修订流程

-本制度如需修订，应由财务部门提出修订意见，经公司高层批准后方可实施。

结论

本项目建设财务管理制度旨在通过规范化管理，提高项目资金的使用效率与安全性，确保项目建设的顺利进行。各部门及相关人员应充分理解并严格遵循本制度，以实现公司财务管理的目标，推动项目的成功实施。