资金经理招聘笔试题与参考答案(某大型央企)2024年.docxVIP

2024年招聘资金经理笔试题与参考答案(某大型央企)(答案在后面)

一、单项选择题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）

1、以下哪项不属于资金管理的基本职能？

A、资金筹集

B、资金运用

C、资金核算

D、人力资源配置

2、某公司计划在一年内投资1000万元进行建设项目，预计项目回报率为8%。为了确保项目的资金需求，公司决定将一部分资金以定期存款的形式储备。若定期存款的年利率为5%，则公司至少需要储备多少万元资金，才能在项目回报率达到预期时满足资金需求？

A、500万元

B、666.67万元

C、800万元

D、1000万元

3、以下哪项不属于资金管理的基本职能？

A、资金筹集

B、资金运用

C、资金核算

D、财务分析

4、在资金集中管理模式下，以下哪个部门通常负责制定和实施资金集中管理策略？

A、财务部门

B、风险管理部门

C、审计部门

D、战略规划部门

5、某公司计划在未来5年内投资一个新项目，预计该项目的年回报率为8%，假设每年投资额相同，且不考虑复利计算，若要使项目累积投资额达到1000万元，每年需要投资多少万元？

A.100万元

B.150万元

C.200万元

D.250万元

6、某企业今年年初购买了一项设备，预计使用年限为10年，采用直线法计提折旧，无残值。该设备原值为1000万元，则每年应计提的折旧额为多少万元？

A.100万元

B.90万元

C.110万元

D.91.67万元

7、根据《企业会计准则》，下列哪一项不属于企业的金融资产分类？

A、交易性金融资产

B、持有至到期投资

C、贷款和应收款项

D、无形资产

8、假设一个公司决定采用保守型流动资产融资策略，那么该公司短期负债应当主要用于融资哪类资产？

A、固定资产

B、全部的流动资产

C、季节性的流动资产

D、长期投资

9、某大型央企资金管理部门在制定年度资金预算时，以下哪项指标不是预算编制的基本要求？

A.资金总量预算

B.资金使用效率预算

C.资金风险控制预算

D.资金成本预算10、以下关于资金集中管理的说法正确的是：

A.资金集中管理能够提高资金使用效率，但会增加财务管理成本

B.资金集中管理能够降低资金使用效率，但有助于分散财务风险

C.资金集中管理能够降低资金使用效率，同时增加财务管理成本

D.资金集中管理能够提高资金使用效率，降低财务管理成本

二、多项选择题（本大题有10小题，每小题4分，共40分）

1、关于企业资金管理的原则，下列哪些选项是正确的？

A.资金安全性

B.流动性优先于收益性

C.收益性优先于流动性

D.成本效益原则

E.风险控制

2、在进行短期投资时，以下哪些因素会影响企业对投资工具的选择？

A.市场利率水平

B.投资期限长短

C.企业的现金流状况

D.投资工具的风险等级

E.企业文化

3、以下哪些是资金管理中的风险类型？（）

A、信用风险

B、流动性风险

C、市场风险

D、操作风险

E、政治风险

4、资金预算编制过程中，以下哪些是必须考虑的因素？（）

A、历史资金使用数据

B、业务发展计划

C、市场环境分析

D、财务政策要求

E、法律法规限制

5、以下哪些职能是资金经理在大型央企中通常负责的？（）

A.财务预算编制

B.银行关系维护

C.投资决策

D.资产管理

6、以下关于企业内部资金管理的说法中，正确的是哪些？（）

A.内部资金管理应遵循风险与收益平衡的原则

B.内部资金管理需确保资金使用的合规性和有效性

C.内部资金管理应注重资金流的预测与控制

D.内部资金管理可以忽略对现金流量的监管

7、在财务分析中，以下哪些比率可以用来评估公司的偿债能力？

A.流动比率

B.资产负债率

C.存货周转率

D.利息保障倍数

E.应收账款周转天数

8、关于投资决策中的现金流折现方法，以下陈述哪些是正确的？

A.净现值法（NPV）是指未来现金流的现值减去初始投资额。

B.内部收益率（IRR）是使净现值等于零时的折现率。

C.当NPV大于0时，项目应该被接受；当IRR大于项目要求的回报率时，项目应该被拒绝。

D.回收期法考虑了所有未来现金流的时间价值。

E.在比较两个互斥项目时，如果它们的NPV都大于0，则应该选择IRR较高的那个。

9、以下哪几项属于企业资金管理的原则？

A.安全性原则B.收益性原则C.流动性原则D.风险性原则10、在外汇风险管理中，以下哪些方法可以用来对冲汇率变动带来的风险？

A.使用远期合约B.购买期权C.利用货币互换D.保持资产负债表平衡

三、判断题（本大题有10小题，每小题2分，共20分）

1、资金经理的职责包括制定和执行公司的资金预算，确保公司资金的合理分配和有效利用。