功和能测试题 .pdf

1.5固定资产

1.5.1与账务系统接口

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1.5.1.1与账务系统进行对账

应用背景：企业在进行固定资产的管理时，需要生成相应的会计凭证，在本页签中设置的是

向总账系统传递凭证或对账时的依据，只有在总账系统启用时这些选项的设置才能起作用，

否则是没有意义的。

选项说明：

◊与账务系统进行对账：对账的含义是将固定资产系统内所有资产的原值、累计折旧和总

账系统中的固定资产科和累计折旧科的余额核对，看数值是否相等。选中时在“处

理”菜单下将出现“对账功能节点，并在月末结账时自动执行一次对账功能供用户参

考，也可以在系统运行中任何时候执行对账功能以供参考。如果不选中，则对账节点不

显示，不能执行与总账系统的对账功能。

■固定资产对账科：选择总账系统中与固定资产系统固定资产原值核对的会计科

。

■累计折旧对账科：选择总账系统中与固定资产系统累计折旧核对的会计科。

■固定资产对账科，累计折旧对账科可选多个科进行对账。

修改规则:

◊点击“编辑”按钮可以随时修改。

◊固定资产对账科、累计折旧对账科：

■只有在选中“与账务系统进行对账”后方可选择。

■选中“与账务系统进行对账”后必须选择这两个选项。

相关影响：对账。

使用方法：

◊选中“与账务系统进行对账后，在“处理菜单下将出现“对账功能节点，并在月

末结账时自动执行一次对账功能供用户参考，也可以在系统运行中任何时候执行对账功

能以供参考。

■固定资产对账科：单击参照按钮或F2参照基础设置中的科选择，可同时选择

多个科。

■累计折旧对账科：单击参照按钮或F2参照基础设置中的科选择，可同时选择

多个科。

1.5.1.2在对账不平的情况下允许固定资产月末结账

选项说明：

◊本系统在月末结账前自动执行〃对账〃功能一次（存在相对应的总账账套的情况下），给

出对账结果，如果不平，说明两系统出现偏差，应予以调整。

修改规则：只有在选中“与账务系统进行对账”后方可选择，选中“与账务系统进行对账

后点击“编辑”按钮可以随时修改。

相关影响：月末结账。

使用方法：总账和固定资产系统的偏差并不一定是由错误引起的，有可能是操作的时间差异

（在账套刚开始使用时比较普遍，如第一个月原始卡片没有录入完毕等）造成的，这时可选

中〃对账不平允许月末结账〃，允许系统对账不平仍可结账;如果希望严格控制系统间的平衡，

并且能作到两个系统录入的数据没有时间差异，则不要选中本选项。

1.5.1.3业务发生后立即制单

选项说明：

◊业务发生后立即制单：此选项用来由用户来确定制单的时间。选中时表示每处理完一笔

与生成凭证相关的业务，立即弹出制单界面供用户操作；若不选中本选项，则系统将没

有制单的原始单据的资料收集到批量制单部分，用户可以在批量制单处统一完成制单业

务。

修改规则：点击“编辑”按钮可以随时修改。

相关影响：资产增加、资产减少、原值增加、原值减少、累计折旧调整、计提减值准备、转

回减值准备、批量变动、资产评估、计提本月折旧。

1.5.1.4月末结账前一定要完成制单登账业务

选项说明：

◊月末结账前一定要完成制单登账业务：选中时，批量制单节点中若还有供选的制单列表,

则不允许继续进行月末结账；若不选中，即使批量制单节点中若还有供选的制单列表，

仍可执行月末结账。

修改规则：点击“编辑”按钮可以随时修改。

相关影响：批量制单、月末结账

使用方法：

◊系统中的有些业务在存在对应的总账账套的情况下应制作凭证，把凭证传递到总账系

统，但有可能一些经济业务在其它系统已制作凭证，为避免重复制单，可不选中此项；

如果想保证系统的严谨性，则在此判断框内打勾，表示一定要完成应制作的凭证，如有

没有制作的凭证，本期间不允许结账。

其他说明：

◊选中本选项后，只要将批量制单中的供选制单列表删除即可结账。

1.5.1.5缺省入账科目

选项说明：

◊可纳税调整的增加方式、可抵扣税额缺省入账科、固定资产缺省入账科、累计折

旧缺省入账科：固定资产系统生成会计凭证时，凭证中上述科的缺省值将由用户的

设置