会计师事务所差旅费费报销规定-模板.pdfVIP

XXX会计师事务所XX分所文件

XXX昆综字[20XX]XX号

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差旅费报销规定

一、报销手续

工作人员因公出差报销时，需填写《出差费报销单》，并将出差时间、

车次、地点全部填写齐全，各种票据鱼鳞式粘贴在单据粘贴单上，经分所

负责人签字后方可报销。

二、差旅费标准

员工出差，原则上应乘坐火车，据实报销相应席别的往返车票。特殊

情况需乘坐飞机者，须经分所负责人批准，方能报销机票款，其乘坐往返

机场的客车费用，可据实报销。

员工因公期间在本市内乘坐公共汽车，往返汽车票可据实报销；因公

确需乘坐出租车等，要提前说明原因，经分所负责人批准，方可报销。

员工在外地出差期间，每人每天发放伙食补助费30元、市内交通费50

元，包干使用。

三、住宿费标准

员工在外地出差期间，住宿费限额标准为200元/人天。遇特殊情况，

需超过上述标准的，必须报分所负责人批准。

四、卧铺补助费

员工因故未能乘坐卧铺的，按本人实际乘坐的火车硬席座位票价（不

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含空调费）的下列比例计发给个人补助费：

1.乘坐火车慢车的直快列车的，分别按慢车和直快列车硬席座位票价

的60%计发；乘坐特快列车的，按特别列车硬席座位票价的50%计发；乘坐

新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车

和新型空调直达特快列车硬席座位票价的30%计发。

2.符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，也按（１）条

规定的硬席座位票价的比例发给；但改乘硬席卧铺的，不执行本规定，也

不发给软卧和硬卧票价的差额。

五、其他

员工出差因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发住宿费和市内

交通费，住院超过一个月的停发伙食补助费。

员工出差由住宿单位开具的发票，必须注明住宿人姓名、时间、标准、

金额，否则不予报销。同时，发票不得有涂改、大小写不一致的现象。

员工出差期间，一律不报销夜餐费。

六、本规定由XX分所负责解释，自20XX年X月X日起执行。

北京XXX会计师事务所

有限责任公司XX分所

20XX年X月X日

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