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医院差旅费管理制度

为进一步加强医院差旅费管理，根据《区直机关和事业单位省内乘用非公共交通工具出差定额包干管理办法》(肇鼎财[2019]19号)、《XX区党政机关和事业单位差旅费管理办法》(肇鼎财[2015]31号)文件精神，结合医院实际情况，制定本制度。

因公出差必须按规定履行报批手续，从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。

医院将差旅费纳入部门预(决)算管理，在保障公务活动正常开展前提下，严格控制差旅费在机关运行经费预算总额中的规模和比例，不得以任何方式转嫁差旅费。

差旅费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费、与会、外派等的差旅费，但不包括因公出国(境)所发生的费用。

一、城市间交通费

（一）城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

（二）出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐交通工具的规定等级如下:

交通工具

火车（高铁动车全列软席列车）

轮船（不包括旅游船）

飞机

其他交通工具（不包括出租小汽车）

乘坐标准

硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

（三）出差人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制。需经单位领导批准方可乘坐飞机。

（四）乘坐飞机、轮船、火车等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份，医院已统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

（五）乘坐飞机的，机场往返市区接驳专线费用、民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

（六）出于安全考虑不提倡工作人员驾驶私家车出差。如驾驶私家车出差，因此发生的费用不能报销。(如加油费、过桥过路通行费、停车费、保养维修费等)

二、住宿费

（一）住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)所发生的房租费用。

（二）出差人员住宿以单间或标准间为主，住宿费限额标准:每人每天340元。

（三）对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例。具体依照财政部门发布的有关规定办理。

（四）出差人员应当在住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

三、伙食补助费和市内交通费

（一）伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给予的适当补偿，按出差自然(日历)天数实行定额包干，省内省外同一标准，每人每天100元。

（二）市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用，按出差自然日（日历）天数实行定额包干，每人每天80元。

（三）凡由接待单位统一安排用餐或提供交通工具的，出差人员应当向接待单位交纳相关费用。参加会议和培训期间由举办方按规定统一安排的除外。

四、与会、外派等的差旅费

（一）工作人员到区以外参加会议和培训班，市内交通费和报到或返程在途期间发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费回所在单位按照前款有关规定报销。会议和培训期间住宿费、伙食费及其他费用，由举办方按照会议费管理规定统一开支。

（二）除法律法规有明文规定或经物价部门批复同意的强制性培训项目外，单位工作人员原则上不参加要求食宿费用自理的会议或培训。确有需要的，需经本单位领导批准，并凭会议或培训通知、审批文件及住宿费发票回所在单位报销差旅费。

（三）到区以外实(见)习、挂职锻炼和参加支援工作的人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费按照医院相关规定执行;在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费40元，不再报销住宿费和市内交通费。

援藏、援疆干部的生活待遇按照有关规定执行。

报销管理

（一）出差审批流程及要求

1.工作人员必须严格执行出差内部审批制度，从严控制出差人数和天数，严林无实质内容、无明确公务目的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。

2.工作人员因公务需要出差或参会，由当事人凭出差或会议通知单填写出差审批单经科主任同意报相应职能科室（医务科、医教科、护理部、办公室等）签署意见后，经医院分管领导或主要领导审批同意后才能出差或参会。没经批准或手续不完善出差或参会发生的费用医院不予以报帐，同时按医院考勤制度作出处理。

（二）费用报销流程及要求

1.出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由医院承担，在“差旅费”支出经济科目中统一核算，不得以任何方式转嫁。

2.财务部门严格按规定审核差旅费开支，对未经批准以及超范围、超标准开支的费用不予报销。其中:

①城市间交通费按乘坐交通工具的