风险管理制度-风险评价准则和相关职责标准的内容.pdfVIP

风险管理制度

第一章总则

第一条

为建立我司规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力,增强

企业竞争力，提高投资回报,保证公司安全、稳健、持续发展，提高经

营管理水平，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民、共和国证

券法》《中央企业全面风险管理指引》及《企业内部控制基、本规范》

等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际需求，制定本管理制

度。第二条本制度所称风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目

标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营

风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风

险分为纯粹风险（只有带来损失一种可能性）和机会风险(带来损失和

盈利的可能性并存）.第三条本制度所称风险管理,指企业围绕总体经

营目标，通过在

企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良

好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、

风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控

制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方

法。第四条公司开展风险管理力求实现以下风险管理总体目标：

（一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内;(二)确

保内外部,尤其是公司与股东间实现真实、可靠的信息沟通，包括编

制和提供真实、可靠的财务报告；(三）确保遵守有关法律、法规及房

地产行业相关规定；（四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标

而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动

的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；(五）确保公司建立

针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险

或人为失误而遭受重大损失。第五条风险管理工作遵循以下原则:

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖

企业及其所属单位的各种业务和事项。（二）重要性原则。内部控制

应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。（三）

制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设臵及权责分配、业

务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。(四）适

应性原则.内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险

水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。(五)成本效益原则。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制.

第六条公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对重大风险、

重大事件（指重大风险发生后的事实）的管理和重要流程的内部控制

为重点,积极开展全面风险管理工作.尽快建立全面风险管理体系。第七

条本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、分公司。各

事业部及子、分公司应依据本制度制定本公司的风险管理办法，报公司

风险控制部备案。

第二章风险管理职责分工

第八条

公司董事会作为公司全面风险管理的最高决策机构,主要

履行以下风险管理职责：（一)审议并向股东会提交企业全面风险管理

年度工作报告;(二）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受

度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；（三）了解和掌握

企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决

策;（四）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断

标准或判断机制；(五)全面风险管理其他重大事项。第九条公司高

管层作为公司全面风险管理的监督责任主体，主要

履行以下风险管理职责：（一）批准重大决策的风险评估报告；（二）

批准风险控制部门提交的风险管理监督评价审计报告;（三）批准风

险管理组织机构设臵及其职责方案;

（四）批准风险管理措施,纠正和处理任何组织或个人超越风险管理

制度做出的风险性决定的行为；（五)督导企业风险管理文化的培育。

(六）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；(七）审议重大决

策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，

以及重大决策的风险评估报告；（八）审议内部审计部门提交的风险

管理监督评价审计综合报告;（九）审议风险管理组织机构设臵及