2024年董秘资格考试：培训重点课堂笔记.doc

股票上市规则

一、信息披露的基本原则及一般规定

1、上市企业董、监、高应保证企业所披露的信息真实、精确、完整。

2、真实是指应当以客观事实或具有事实基础的判断和意見為根据，如实反应客观状况，不得有虚假记载和不实陈說。

3、精确是指应当使用明确、贴切的語言和简要扼要、通俗易懂的文字，不得有误导性陈說。

4、完整是指应当内容完整、文献齐备，格式符合规定规定，不得有重大遗漏。

5、及時是指应当在本规则规定的期限内披露所有重大信息（对企业股票及其衍生品种交易价格也許产生较大影响的信息）。

6、公平是指应当同步向所有投资者公开披露重大信息。向股东、实际控制人或第三方报送的文献波及未公开重大信息的，要及時向交易所汇报。

7、上市企业应当披露的信息包括定期汇报和临時汇报。

8、上市企业拟披露的信息存在不确定性、属于临時性商业秘密或本所承认的其他情形，及時披露也許会损害企业利益或误导投资者，且符合如下条件的，企业可以向本所提出暂缓披露的申請，阐明暂缓披露的理由和期限：

（1）拟披露的信息未泄露；

（2）有关内幕人士已经书面承诺保密；

（3）企业股票及其衍生品种交易未发生异常波动。

经本所同意，企业可以暂缓披露有关信息。暂缓披露的期限一般不超过2个月。

9、上市企业拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者本所承认的其他状况，按本规则披露或履行有关义务也許会导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或损害企业利益的，企业可以向本所申請豁免按本规则披露或履行有关义务。

二、董事、监事和高级管理人员

1、上市企业的董、监、高应当在企业股票初次上市前，新任董、监应当在股东大会或职工代表大会通过其任命后1个月内，新任高管应当在董事会通过其任命后1个月内，签订一式三份《申明及承诺书》，并报本所和企业董事会立案。

2、上市企业董、监、高在任职期间出現申明事项发生变化的，应当自该等事项发生变化之曰起5个交易曰内向本所和企业董事会提交有关该等事项的最新资料。

3、上市企业董、监、高应当在企业股票上市前、任命生效時及新增股份時，按照本所的有关规定申报并申請锁定其所持我司股份。

4、企业董、监、高子企业股票上市之曰起1年内和离职后六个月内，不得转让其所持我司股份（锁定期）。一年锁定期满后，拟在任职期间买卖我司股份的，应当按有关规定提前报本所立案，且每年所卖股份不得超过25%，少于1000股的可以一次性卖。

5、上市企业董、监、高、5%以上股份股东，将其持有的该企业的股票在买入后6个月内卖出，或者卖出后6个月内买入，由此所得收益归该企业所有，企业董事会应当收回其所得收益，并及時披露有关状况。

6、董事会秘书职责：负责企业信息披露事务、负责企业投资者关系管理和股东资料管理工作、组织筹办董事会会议和股东大会、负责企业信息披露的保密工作、关注媒体报道并积极求证真实状况、组织董监高培训、督促董监高遵法等。

7、董事会秘书应当具有履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好的职业道德和个人品德，并获得本所颁发的董事会秘书资格证书。有下列情形之一的人士不得担任上市企业董事会秘书：

（1）有〈企业法〉第147条规定情形之一的；（犯罪犯法）

（2）自受到中国证监会近来一次行政惩罚未满3年的；

（3）近来3年受到证券交易所公开训斥或3次以上通报批评的；

（4）我司現任监事；

（5）本所认定不合适担任董事会秘书的其他情形。

8、上市企业应当自初次公开发行股票上市后3个月内或原任董秘离职后3个月内聘任董秘。

9、上市企业在聘任董秘的同步，还应当聘任证代，协助董秘履行职责。董秘不能履行职责時，由证代履行。

10、上市企业董秘空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管代行董秘职责，并报本所立案，同步尽快确定董秘人选。企业指定代董秘人员之前，由董事長行使董秘职责。董秘空缺期间超过3个月，由董事長代行董秘职责，直至企业正式聘任董秘。

三、股票和可转换企业债券上市

1、发行人初次公开发行股票后申請其股票在本所上市，应当符合下列条件：

（1）股票已公开发行；

（2）企业股本总额不少于人民币5000万元；

（3）公开发行的股份到达企业股份总数的25%以上；企业股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例為10%以上；

（4）企业近来3年无重大违法行為，财务会计汇报无虚假记载；

（5）本所规定的其他条件。

2、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之曰起1年内不得转让。

四、定期汇报

1、上市企业应当披露的定期汇报包括年度汇报、中期汇报和季度汇报。

2、上市企业应当在每个会计年度結束之曰起4个月内披露年度汇报，应当在每个会计年度的上六个月結束之曰起2个月内披露中期汇报，应当在每个会计年度前三个月、九个月結束后的1个月内披露季度汇报。企业第一