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民政局内审方案

背景

为了提高民政局的内部管理水平，加强对公共资源的管理、监督和使用，保障公共资源的安全性和有效性，防范风险，加强预算管理和合规管理，提高机构绩效和服务质量。民政局制定了一项内审方案。

目的

本方案旨在通过内部审计和管理控制措施的有效实施，保障公共资源的安全性和有效性，预防和发现机构运营中的风险，及时采取相应措施加以控制和处理，确保机构运作的公正、公开、透明。

内容

级别划分

为确保内审工作的质量和有效性，民政局内审办公室将内审活动划分为三个等级：

一级内审：重要岗位及关键领导。

二级内审：一般岗位及中层管理人员。

三级内审：普通岗位和普通职员。

内审规划

民政局内审办公室应当制定年度内审计划，根据机构运作的特点和风险情况，确定内审对象、内审内容、内审期限和内审方式等。

内审标准

民政局内审办公室应当制定内审标准，制定内审标准的目的是规范和明确内审的基本标准和内审过程中所遵循的要求，确保内审结果真实、准确和可靠。

内审标准的制定应当参考以下要求：

内审标准要合乎法律法规和相关规定；

内审标准要与机构运营中存在的风险和内部控制风险相匹配；

内审标准要能够保障机构运营的公正、公开、透明。

内审程序

民政局内审办公室应当制定内审程序，制定内审程序的目的是规范和明确内审的流程和步骤，确保内审工作的规范有序。

内审程序的制定应当参考以下要求：

内审程序要合乎法律法规和相关规定；

内审程序要尊重基层单位和内部重点监管对象的意见；

内审程序要重视内审结果及意见建议。

内审报告

民政局内审办公室应根据内审计划和内审要求，制定内审报告，内审报告应当真实、准确、完整地反映内审事项的真相，明确内部风险和控制措施的有效性。

内审报告对机构的评价应当综合反映内审结果，客观评价机构内部控制制度和机构的运营状况，帮助机构监督、控制和改进内部运营。

总结

民政局内审方案是保障公共资源的安全性和有效性，预防和发现机构运营中的风险，及时采取相应措施加以控制和处理，确保机构运作的公正、公开、透明的有效工具和手段。民政局内审办公室应当对内审工作积极投入，实行严格的内部审计机制，内部审计工作实现有效的风险控制与监管，推进机构管理水平的持续提高。