2024年风险管理知识点归纳.doc

第一章风险管理导论

一、名詞解释

1.风险：指在給定的客观情形下，在特定的期间内，那些也許发生的成果之间的差异程度。

2.风险管理：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行為。

3.静态风险：指由于自然力的不规则作用，或者由于人們的錯误或不妥行為而招致的风险。

4.纯粹风险：指那些只有损失机会而没有获利也許的风险，纯粹风险的风险事故发生，必然对当事人导致损失。

5.投机风险：指那些既有损失也許也有获利机会的风险。

6.责任风险：指由于社会个体（经济单位）的侵权行為导致他人财产损失或人身伤亡，根据法律负有经济赔偿责任，以及无法履行协议致使对方受损而应负的协议责任，所形成的风险。

二、试述风险原因、风险事故、损失及其互相关系

风险原因是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生時，致使损失增長、扩大的条件。

风险事故又称风险事件，是指导起损失的直接或外在的原因，它是使风险导致损失的也許性转化為現实性的媒介，也就是說风险是通过风险事故的发生来导致损失的。

损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实。

风险原因、风险事故、损失三者之间的关系是，风险原因引起风险事故，风险事故导致损失。

三、试述风险的代价

风险的代价包括风险事故的代价、风险原因的代价、处理风险的费用。

1.风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失。

2.风险原因的代价是指一种為防备风险而付出的无形代价。

A）风险原因所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降。

B）风险原因所导致的社会资源分派的失衡。

3.处理风险的费用，意识到自已面临的风险，经济单位就会采用多种措施，于是费用便产生。

四、试述风险管理的作用

1.对企业的奉献

A）风险管理有助于维持企业生产经营的稳定。

B）风险管理有助于提高企业经济效益。

a）直接奉献：减少费用

b）间接奉献：对于提高企业经济效益具有间接奉献

i.有效的风险管理会使企业上下获得安全感，并增强扩展业务的信心。

ii.风险管理有助于增長领导层经营管理决策的对的性。

iii.在决策从事某种业务時，假如能对其纯粹风险进行对的的处理，那末其业务经营会变得更為明智与有效。

第二章风险管理计划

一、试述风险管理的总目的：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。

二、试述风险管理的损前目的和损后目的

（一）损前目的是指风险事故发生之前，风险管理应当到达的目的，它可以分為：

1.经济目的：风险管理必须经济合理，只有这样，才可以保证其总目的的实現。

2.安全系数目的：是指将风险控制在可以承受的范围内。

3.合法性目的（底线）：企业不是独立与社会的个体，它受到多种各样法律规章的制约。企业必须对自已的每一项经营行為、每一份协议都加以合法性的审阅。

4.社会公众责任目的：当一种企业遭受损失時，受损的决不只是企业自身，尚有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者，以及一切与之有关的人员和经济组织。

（二）损后目的：损后目的从最低的生存目的到最高的持续增長的目的，风险管理成本也随之不停上升。

1.生存目的：当企业发生重大损失后，它的首要目的就是生存，由于只要生存下去就能有恢复发展的但愿。因此，损失后风险管理第一目的是生存。

2.持续经营目的：持续经营活动是指不由于损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断。企业的风险管理者应尽量的在损失后保证生产经营的持续性。

3.获得能力目的：风险管理者必须把损失控制在一定的范围内，在这个范围内企业的获利能力不会低于最低酬劳率。

4.收益稳定目的：受益的稳定性可以协助企业树立正常发展的良好形象，增强投资者的投资信心。

5.发展的目的：企业只有不停地推出更新更高品质的产品，才能牢牢地吸引顾客。企业只有不停地开拓新市场，才能在市场上占据领先地位。

6.社会责任目的：企业及時有效的处理风险事故带来的损失，减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响，保护与企业有关的人员和经济组织的利益，因而有助于企业承担社会责任，树立良好的社会形象。

三、试述企业组织构造与风险管理的关系

（一）直线制组织构造：由企业领导人全权负责，不设职能机构，只设协助人员。合用于小型企业。在小型企业中，一般可设置少数专职人员负责风险管理，厂長或经理是风险管理总负责人，全权处理企业各类风险。在这种状况下，风险管理简朴明了，责权分明，效率较高。不过管理效果在很大程度上依赖于领导的能力，对领导的素质规定较高。无法处理复杂的风险。

（二）职能制组织构造：职能制规定企业除主管领导人之外，同步还在企业内设置若干对应职能机构，部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中。这些职能机构和职能人员，在自已的业务范围内，有权向下级行政