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内部审计程序手册

TOC\o1-2\h\u25140第1章内部审计概述 5

69141.1节内部审计的定义与作用 5

8701.2节内部审计的发展历程 5

48641.3节内部审计的法律法规依据 5

18004第2章内部审计组织与管理 5

42562.1节内部审计机构的设置与职责 5

94292.2节内部审计人员的素质与培训 5

284402.3节内部审计工作计划与调度 5

6939第3章内部审计程序与流程 5

226193.1节审计立项与审批 5

306383.2节审计准备与风险评估 5

9433.3节审计实施与工作底稿 5

51683.4节审计报告与沟通 5

11734第4章财务审计 5

13694.1节财务报表审计 5

162864.2节财务合规性审计 5

9804.3节财务舞弊审计 5

32213第5章业务流程审计 5

73825.1节销售与收款流程审计 5

138115.2节采购与付款流程审计 5

288475.3节生产与存货流程审计 5

13557第6章信息系统审计 5

139886.1节信息系统内部控制审计 5

5806.2节信息系统安全审计 6

145436.3节